双重征税协定（DTA）
税务咨询免责声明
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是的，这是为了 61 个双重征税协定国家 的税收抵免制度。与这 61 个国家建立了税收抵免制度
在德国出售房产或股票获得的资本收益通常应在德国纳税。如果您将收益汇往泰国，根据汇款规则，您也可能面临泰国的征税，但您通常可以通过抵免已缴纳的德国税款来抵消。
根据 DTA，德国国家养老金（法定养老金、政府服务养老金）仅在德国征税。泰国对这些收入没有征税权，即使您将其汇出也是如此。
避免双重征税协定规定了哪个国家有权对不同的收入流征税。例如
- 政府服务退休金 一般只在德国征税。
- 私人养老金、就业收入和投资 如果您是泰国税务居民，并将收入汇入泰国，则可能要在泰国纳税。
- 如果两个国家对相同的收入征税，泰国一般会给予 外国税收抵免 已在德国缴纳的税款
是的，数字游民可以利用双重征税协定（DTAs）来尽量减少他们在泰国的纳税义务。 泰国与 60 多个国家签订了避免双重征税协定.
避免双重征税如果您是税务居民，您可以就相同收入在国外缴纳的税款申请抵免。这将降低您的泰国税费。例如，美泰避免双重征税协定允许美国外籍人士用美国税款抵消泰国税款。这意味着您在泰国无需纳税，但仍有义务申报。
我们有很多关于双重征税协定的资源，或者，如果您愿意的话、 请与我们的团队预约电话讨论。
DTV 签证持有者在泰国停留超过 180 天（即全年），即被视为泰国税务居民。您必须为来源于泰国的收入和带入泰国的外国收入（如英国收入）缴纳个人所得税。
英国-泰国 DTA 并不能免除您的泰国税，但可以防止双重征税。您可以就相同收入在英国缴纳的税款在泰国申请税收抵免，从而减少您在泰国的纳税义务。
观看此视频，进一步了解英国-泰国 DTA 的运作方式.DTA 的管理可能很复杂，因此请不要 如果您想进一步讨论，请随时联系我们的团队.
是的，根据相关避免双重征税协定的条款，在另一个国家缴纳的税款可以申请抵免。
不，根据《双重征税协定》（DTA），这些养老金是免税的。
根据美泰 DTA，美国社保是免税的。按月或按年汇款没有区别。
如果 DTA 规定这不是泰国的应税收入，您就不需要在泰国报税表中申报。
正确，英国/泰国 DTA 表明，政府服务和政府养老金在泰国不征税，只在英国征税。
我们使用您从 2024 年 4 月起的报税表/记录，手工计算整个日历年在英国缴纳的税款，然后估算剩余日历年在英国缴纳的税款。
以下是 美泰双重征税协定。 它规定了某些资产的征税方式，DTA 中的条款优先于泰国当地的税收规则。我们将在下个月举办一次专门针对美国 DTA 的网络研讨会，我将邀请您参加，因为很多人都有类似的问题。
DTA 中提到社会保障在泰国无需纳税。以下是 DTA 第 20 条第 2 部分的摘录，其中提到社会保障只在美国征税。
第 20(2)条 尽管有第 1 款的规定，缔约国向另一缔约国居民或美国公民支付的社会保障福利和其他类似的公共养恤金应仅在前述国家征税。
就 401k 而言，DTA 中没有此类条款。这就意味着，如果您将 401k 资金汇入泰国，那么如果您是泰国税务居民，这笔资金就是您在泰国的应税收入。
点击此处观看我们的视频，了解更多有关泰国外籍人士双重征税协定的信息。
您可以了解更多有关 泰国的税率、免税额和扣除额请点击此处 如果您愿意 点击此处收听简短播客
关于您的海外红利，作为泰国税务居民，这些红利如果汇出，则应在泰国纳税。您可以从澳大利亚缴纳的税款中抵扣税款。请记住，您只需就汇往泰国的金额纳税。
您可以阅读美国和泰国之间针对您的具体投资、储蓄或资产的 DTA。
虽然有一份《避免双重征税协定》，但税收取决于您汇出的资产。这些税率各不相同，您需要查看 DTA 中的每种资产类型。
这取决于收入来源。在以色列，您或许可以利用工资抵税，但这取决于直接投资协定的条款和实际资产。
如果汇往泰国，工资应纳税，但仅限于汇往泰国的情况。
在澳大利亚-泰国 DTA 中，公务员和军人的养老金在泰国都是免税的。
养老金的征税对象是收入，而不是养老金结构的收益。这取决于汇出的收入有多少，是否已在其他地方缴税，以及是否签订了避免双重征税协定。如果没有签订《避免双重征税协定》，泰国完全有权将任何汇款作为收入征税，而且由于没有签订《避免双重征税协定》，也不会给予任何抵免。
美国 DTA 中明确规定，美国政府和军队的养老金在泰国无需纳税。但是，401K 和类似账户在泰国需要纳税。如果将这些账户汇回泰国，您可以将已缴纳的税款用作税收抵免。
最重要的因素是您缴纳了多少税款以及收到了多少税款。您必须计算出净额和毛额，并考虑其中有多少是汇往泰国的。然后，您可以使用该税额作为抵免。这并不像考虑 20% 税率那么简单：您必须根据实际纳税额计算出净额和毛额。您不能使用英国的免税额，只能获得泰国的免税额。您可能需要在泰国报税。根据应纳税收入额和您现有的税收抵免，您可能需要在泰国缴纳税款。
您必须检查从以下国家汇出资产的 DTA。加拿大。如果没有特殊规定说明汇出的资产不需要纳税，那么这些资产在泰国就有可能需要纳税。如果您在加拿大缴纳的税款远高于泰国的税率，您可能不需要再缴纳税款，因为《避免双重征税协定》旨在保护您避免缴纳超过已缴纳税率的税款。即使没有额外的税款需要缴纳，您可能仍需报税。
您必须检查 丹麦 DTA 针对该特定类型的养老金。如果没有特殊规定说明不需要纳税，那么在泰国就有可能需要纳税。如果您在丹麦缴纳的税款大大高于泰国的税率，那么您可能不需要再缴纳税款，因为 DTA 的作用是保护您不需要缴纳高于本国税率的税款。即使没有额外的税款需要缴纳，您可能仍需报税。
有可能。这取决于英国的税率以及是否汇入泰国。英国的国家养老金和私人养老金在泰国需要纳税，但您可以使用已缴纳的税款作为抵免。即使您在英国的税率很高，即使根据您的情况在泰国无需缴税，您仍然需要报税。
这是不正确的。如果养老金被转移或汇入泰国，则有可能产生纳税义务，这取决于具体的 DTA。
不同国家的某些类型的养老金（如政府或公务员养老金）在泰国无需纳税，具体取决于 DTA。英国军队养老金在泰国无需纳税。
