影响者、网络卖家和数字游民：泰国收紧税网

泰国税务局向有影响力的人、直播者和网络卖家发出了新的警告，要求他们 "支付你们应得的份额"。这一活动被以下媒体广泛报道 曼谷邮报 和 泰格号这标志着对快速增长的创造者经济的执法更加严格。

新内容不是信息，而是基调：该部门现在使用人工智能工具、Shopee 和 Lazada 等主要平台的数据及其 RD10X 数字执法部门来识别未申报的在线收入。这一重点似乎是本地的，但其影响却延伸到在泰国的外籍人士、外国人和数字游民。

泰国如何对在线收入和数字业务征税

如果您在泰国居住期间通过网络赚取收入，您将与其他居民一样享受相同的税收待遇。

要点

• 个人所得税 (PIT)： 泰国适用 从 5 % 到 35 % 的累进速率 应税收入。来源于泰国的收入始终需要纳税，而如果您是泰国税务居民，来源于外国的收入一旦汇回泰国就需要纳税。
• 税务居民： 您被视为 如果您在泰国停留 180 天，即为纳税居民 或更多。居住地决定了汇出的国外收入是否需要纳税。
• 增值税注册： 提供商品或服务的企业，一旦年营业额超过 180 万泰铢，就必须遵守该规定。 在泰国.这一门槛适用于在泰国注册的实体和在泰国境内提供应税产品的非居民企业。低于该限额的企业可自愿注册。
• 公司税： 如果通过注册公司运营、 企业所得税 适用。

税务局的意思很明确：数字收入就是应税收入。

为什么外籍人士和外国人应予关注 

新的执法行动不仅针对泰国的创作者。

它的影响

• 在网上工作的外籍人士： 居住在泰国并通过平台、联盟营销或远程工作赚钱的人。
• 外国影响者： 那些推广泰国品牌或从泰国受众那里赚取广告收入的人。
• 数字游民 像 DTV 这样持签证长期逗留的人，他们的收入来自国外或泰国客户。
• 在线销售商 外国人通过泰国平台销售或向泰国客户送货。

如果您在泰国居住或工作，您可能有来源于泰国的收入，并有义务进行相应的登记、申报和缴税。税务局的工作重点是公平，确保每个在泰国境内赚取收入的人，无论是泰国人还是外国人，都按照同样的规则纳税。

影响者和在线企业面临的主要风险

税务局在网赚者和数字创业者中发现了几个经常出现问题的领域。

这些都是最常见、代价最昂贵的错误：

• 跨越 180 万泰铢增值税门槛 无需注册或收取增值税。
• 从泰国赞助商或品牌商那里赚钱 在泰国期间未申报收入。
• 将国外收入汇入泰国 在成为税务居民后，不知道现在可能需要纳税。
• 在没有泰国税号的情况下长期逗留 或提交任何申报表。
• 簿记不足 - 发票丢失、支出记录不全或将个人和企业资金混在一起。
• 假设数字收入是隐形的 尽管采用了新的数据共享和人工智能执法工具，泰国税务机关仍无法获得这些数据。

如果税务局怀疑存在欺诈行为，他们可以对五年前甚至十年前的收入进行审计，对未申报收入或逾期申报的处罚可能很重，包括补税评估、罚款和利息收费。

新数字执法：RD10X 项目、平台数据需求和人工智能驱动的监控

泰国税务机关并不只是依靠老式的审计。正如经济合作与发展组织（OECD）在其关于 泰国的数字化转型目前，税务局正在通过 RD10X 等举措实现执法能力的现代化。该项目侧重于改进数据分析、自动化和对网络经济活动的监控，包括有影响力者、电子商务卖家和平台收入者，这些人可能曾经通过传统系统溜走。 

RD10X 和执法工具包

• 培训和再培训： RD10X 涉及培训当地官员从纸质方法转变为数字税务遵从--尤其是针对在线商业模式和有影响力的人。
• 平台数据共享： 税务局已与 Shopee、Lazada、Grab 和 LINE Man 等主要平台达成数据共享安排（或要求其提交报告）。这些数据使税务局能够交叉检查卖家数量、直播佣金和促销收入。
• 人工智能和大数据分析： 该部门是 应用大数据工具和人工智能系统 跟踪在线交易模式，发现异常的高销售额或不匹配情况（例如，声称的巨额直播销售额与申报的收入不符）。
• 基于风险的审计和数字化之旅： 根据一项 经合组织概览该部门的路线图包括智能办公室计划、电子申报、纳税人网络分析以及优先处理高风险数字收入案件。 

为什么这对数字收入者很重要？

如果您是在泰国（或从泰国受众/客户处）赚取收入的影响者、在线卖家或数字游民，RD10X 意味着您的隐蔽性更成问题。平台数据可能会暴露你的身份，即使你之前什么都没申报，人工智能系统也可能会标记你进行审查。换句话说：税务机关的工具正在追赶数字商业模式。

你应该带走什么

隐形收入的时代已经过去。泰国的税务系统现在可以通过 RD10X 等数字工具交叉检查平台数据、银行交易和申报记录。

无论您是有影响力的人、网络卖家还是自由职业者，都适用同样的原则：

• 不要以为自己太小而没有注意到。 通过数据匹配和人工智能过滤器，即使是不起眼的账户也能被标记出来。
• 保持健全的记录。 准确的发票、收据和支出单据会在审查时加强你的地位。
• 跟踪时间和数量。 收入或病毒式销售的突然激增会引起特别的审查。
• 将您的申报与数据相匹配。 您的平台仪表板和银行对账单中的内容应与您的个人所得税、增值税或企业申报保持一致。
• 了解自己的状况。 无论是居民还是非居民，与泰国平台或受众相关的收入仍然可以被税务局看到。

简而言之，泰国的税收执法正在变得以数据为导向，而不是以申报为导向。明智之举是在系统发现你之前保持合规。

循序渐进：遵守泰国税法

1. 确认您的居住身份。 超过 180 天？您很可能是泰国税务居民。
2. 列出所有收入来源。 包括在线销售、联盟收入、赞助和远程工资。
3. 对来源进行分类。 识别哪些是泰国产品，哪些是外国产品。
4. 检查增值税义务。 跟踪销售量 - 180 万泰铢触发注册。
5. 保存记录。 保留发票、收据和平台收益报表。
6. 按时归档。 每年 3 月 31 日前申报个人所得税，每月申报增值税。
7. 获取建议。 税务顾问可帮助您解释居住和汇款规则。

大局观：泰国的数字经济与全球接轨

泰国收紧数字收入规则是全球数字经济向更高税收透明度和公平性转变的一部分。税务局的做法符合 经合组织数字标准 税务.它反映了亚洲和欧洲主要经济体为缩小跨境在线工作、流媒体和电子商务造成的差距而采取的措施。

这些变化表明，泰国有意在保持与全球合作伙伴的信誉的同时，实现税基的现代化。对于被泰国的生活方式所吸引的数字创作者、游牧民族和企业家来说，这意味着泰国不再是低能见度的网赚天堂。

在泰国的数字经济中，合规是不可或缺的一部分，税务局用于检测未申报收入的工具也逐年变得更加智能。

观看我们的网络研讨会：DTV 签证和泰国税详解

最后的启示数字化并不意味着不可征税

暗箱操作 "的时代已经一去不复返了。无论您是在曼谷进行直播、在清迈从事自由职业还是通过 Shopee 进行销售，只要您的活动触及泰国市场，或者您在泰国逗留的时间足以被视为居民，泰国税法就会适用。

泰国税务局正大力投资于数字工具和国际合作，以缩小税收差距。信息很明确：数字收入就是真实收入，忽视数字收入已不再是一种选择。

现在是时候在下一个报税季到来之前审视自己的状况、了解自己的义务并采取行动了。

如果您不确定新规则对您的影响，请与我们的支持团队预约免费咨询。我们将对您的情况进行评估，解释您的选择，并帮助您在保持税务简单的同时遵守规定。

常见问题