Question 1

หากภาษีไทยมีผลบังคับใช้ ภาษีนี้จะคำนวณอย่างไรสำหรับเงินบำนาญที่โอนมายังประเทศไทย? ฉันจะต้องเสียภาษีจากกำไรจากการขายสินทรัพย์หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย (180 วันขึ้นไปในหนึ่งปีปฏิทิน) และคุณโอน (ส่ง) เงินบำนาญเกษียณอายุของคุณมายังประเทศไทย เงินบำนาญดังกล่าวจะถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งหมายความว่า หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่ส่งมายังประเทศไทยในปีปฏิทินเกินกว่า 220,000 บาท สำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีแบบคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงาน หรือ 120,000 บาทสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีแบบโสด คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีแบบแสดงรายการภาษีไทย คุณสามารถใช้เงินลดหย่อนและค่าลดหย่อนของไทยที่มีอยู่ได้ คุณอาจพบว่าการสัมมนาออนไลน์ของเราเกี่ยวกับสนธิสัญญาภาษีซ้อนระหว่างไทย-ออสเตรเลียมีประโยชน์ คุณสามารถชมได้ที่นี่

Question 2

เงินบำนาญทหารของรัฐบาลต่างประเทศถูกเก็บภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

โดยทั่วไป เงินบำนาญด้านกลาโหม/ทหารจะถูกเก็บภาษีในประเทศต้นทาง หากข้อตกลงภาษีซ้อน (DTA) กับประเทศไทยได้ยกเว้นภาษีของไทยไว้อย่างชัดเจน ประเทศต่างๆ เช่น สหรัฐอเมริกา ออสเตรเลีย สหราชอาณาจักร แคนาดา และประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปส่วนใหญ่ มักจะมีข้อยกเว้นดังกล่าว

Question 3

หากรายได้ของฉันมีเพียงเงินบำนาญของรัฐบาลต่างประเทศซึ่งต้องเสียภาษีในประเทศต่างประเทศเท่านั้น (ข้อตกลงภาษีซ้ำซ้อน) ฉันยังต้องยื่นภาษีหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับรายได้ที่ไม่ต้องประเมินภาษี

Question 4

ฉันได้รับเงินบำนาญจากยูนิเซฟประมาณ 38,000 บาทต่อเดือน และให้เช่าบ้านเดือนละ 12,000 บาท นี่เป็นรายได้เดียวของฉัน ฉันมีวีซ่า 1 ปีที่ต้องต่ออายุทุกปี โดยมีเงินฝากธนาคาร 800,000 บาท ภาระภาษีของฉันจะเป็นอย่างไรบ้าง

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับว่าเงินบำนาญ UNICEF ของคุณได้รับการยกเว้นภาษีในประเทศไทยหรือไม่ ซึ่งไม่ได้อยู่ในประมวลรัษฎากร และคุณจะต้องได้รับการยืนยันเป็นลายลักษณ์อักษรว่าได้รับการยกเว้นภาษี เราสามารถช่วยคุณขอรับเงินบำนาญนี้ได้ / ขอรับเงินนี้ได้หากคุณต้องการ

Question 5

ฉันวางแผนที่จะทำงาน (เป็นครู) ในประเทศไทยในปี 2568 ฉันคิดว่าฉันจะอยู่ในประเทศไทยนานพอที่จะได้รับการพิจารณาเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษี ถ้าฉันถอนเงินสดจากตู้เอทีเอ็มในประเทศไทย แต่เงินนั้นเป็นเงินออมของฉัน (ซึ่งถูกหักภาษีในสหรัฐอเมริกาไปแล้วในปีก่อนๆ) เงินที่ถอนจากตู้เอทีเอ็มนั้นจะสามารถเสียภาษีภายใต้การเปลี่ยนแปลงภาษีของประเทศไทยได้หรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของเงิน หากเป็นเงินได้ที่ต้องเสียภาษีเมื่อคุณมีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทยเพื่อเสียภาษี เงินดังกล่าวจะจัดเป็นเงินโอน

Question 6

ฉันมีวีซ่าเกษียณอายุ ฉันเป็นพลเมืองสหราชอาณาจักรที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย ฉันไม่มีทรัพย์สินในสหราชอาณาจักร ฉันมีเงินบำนาญของรัฐในสหราชอาณาจักรและเงินบำนาญเอกชนจำนวนเล็กน้อย ฉันจ่ายภาษีในสหราชอาณาจักรสำหรับเงินบำนาญรวมของฉันผ่านระบบ PAYE เงินบำนาญของฉันจะจ่ายเข้าบัญชีธนาคารในสหราชอาณาจักร ฉันโอนเงินสดเข้าบัญชีธนาคารในประเทศไทยทุกเดือน มีกรณีใดบ้างที่ฉันต้องจ่ายภาษีในประเทศไทย

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ทั้งเงินบำนาญของรัฐและเงินบำนาญเอกชนของคุณถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี หากคุณย้ายมาประเทศไทย คุณอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี บริการยื่นภาษีแบบช่วยเหลือ จะช่วยคุณขอเครดิตภาษีสำหรับภาษีที่ชำระในสหราชอาณาจักร ซึ่งเรียกว่าการยื่นภาษีแบบมีผู้ช่วย คลิกที่นี่เพื่อเรียนรู้เกี่ยวกับรายได้ที่ประเมินได้จากต่างประเทศ

Question 7

กำไรใดๆ ที่ได้รับจากการลงทุน ISA ในสหราชอาณาจักรอาจต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณขายบัญชี ISA ของคุณเมื่อคุณเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีในประเทศไทย ในอนาคตเมื่อใดก็ตามที่เงินถูกโอนมายังประเทศไทย กำไรจากทุนอาจต้องเสียภาษี

Question 8

ตอนนี้ฉันอาศัยอยู่ที่ประเทศไทยกับลูก 3 คน ฉันหย่าร้างแล้ว ฉันมีเงินบำนาญชราภาพในสหราชอาณาจักร ฉันต้องจ่ายภาษีเท่าไหร่ในประเทศไทย ฉันอายุ 67 ปี ฉันจะได้รับเงินช่วยเหลือเท่าไหร่ก่อนจ่ายภาษี?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี แต่ด้วยค่าลดหย่อนและค่าลดหย่อนต่างๆ ที่คุณจ่ายไป คุณก็ไม่น่าจะมีภาระภาษี เราสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีให้คุณได้ด้วยบริการยื่นภาษีที่จำเป็นของเรา นี่คือข้อมูลเพิ่มเติม.

Question 9

ฉันเป็นชาวออสเตรเลียอายุ 79 ปี และมีรายได้เพียงอย่างเดียวคือเงินบำนาญชราภาพของรัฐบาลออสเตรเลีย ซึ่งโอนตรงจากธนาคารกลางออสเตรเลียมายังธนาคารไทยของฉันทุก 4 สัปดาห์ เงินบำนาญนี้ได้รับการยกเว้นภาษีในออสเตรเลีย คำถามของฉันคือเงินบำนาญของฉันจะถูกเก็บภาษีในประเทศไทยภายใต้ระบบภาษีใหม่ที่ประเทศไทยกำลังจะนำมาใช้หรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

นี่คือรายได้ที่ต้องเสียภาษี เมื่อรวมค่าลดหย่อนและค่าลดหย่อนแล้ว คุณอาจจะไม่ต้องเสียภาษีเลย เราช่วยคุณยื่นภาษีนี้ด้วยแบบฟอร์ม 'การยื่นภาษีที่จำเป็น' ซึ่งมีค่าใช้จ่าย 7,500 บาทต่อปี หากต้องการข้อมูลเพิ่มเติมสำหรับชาวออสเตรเลีย โปรดรับชมเว็บสัมมนาของเราได้ที่นี่

Question 10

ฉันอาศัยอยู่ในประเทศไทยและใช้เงินออมสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ฉันต้องจ่ายภาษีไทยเฉพาะรายได้จากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพเท่านั้น แทนที่จะจ่ายภาษีเต็มจำนวนที่ถอนออกใช่ไหม? ยกตัวอย่างเช่น ฉันถอนเงิน $6,000 ต่อเดือน และกองทุนสำรองเลี้ยงชีพมีรายได้ประมาณ 11%

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินบำนาญจัดอยู่ในประเภทรายได้จากเงินบำนาญ ผมมีวิดีโออธิบายข้อตกลงภาษีซ้อนระหว่างออสเตรเลียและไทย นี่คือวิดีโอ https://youtu.be/y1chBfp8_XE

หากคุณถอนและส่งเงินกลับประเทศไทยเดือนละ AUD6,000 รายได้ที่ต้องเสียภาษีคือ AUD72,000 (1.7 ล้านบาท)

คุณสามารถหักค่าลดหย่อนและค่าหักลดหย่อนได้ จากนั้นคุณจะปฏิบัติตามตารางภาษีไทย

Question 11

เงินบำนาญทุพพลภาพทหารผ่านศึกออสเตรเลียของฉันต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่หากฉันโอนเข้ามา?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

โดยทั่วไปแล้ว เงินบำนาญทุพพลภาพจากกิจการทหารผ่านศึกออสเตรเลีย (Australian Veterans' Affairs Disability Pension) จะถูกจัดประเภทเป็นเงินบำนาญของรัฐบาล เงินบำนาญประเภทนี้จ่ายโดยกระทรวงกิจการทหารผ่านศึก (DVA) ซึ่งแตกต่างจากเงินบำนาญ ...

ในบริบทของข้อตกลงการเก็บภาษีซ้ำซ้อน (DTA) เงินบำนาญทุพพลภาพจากกิจการทหารผ่านศึกมักถือเป็นเงินบำนาญของรัฐบาล ความเข้าใจของเราคือเงินบำนาญนี้ไม่ต้องเสียภาษีในประเทศไทยภายใต้ข้อตกลงการเก็บภาษีซ้อน (DTA) ของออสเตรเลีย/ไทย

คุณอาจพบว่าการสัมมนาออนไลน์ของเราเกี่ยวกับสนธิสัญญาภาษีซ้อนระหว่างไทย-ออสเตรเลียมีประโยชน์ คุณสามารถชมได้ที่นี่

Question 12

หากฉันเกษียณอายุที่ประเทศไทยโดยใช้เงินบำนาญจากออสเตรเลีย ฉันจะต้องเสียภาษีจากเงินจำนวนนี้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับประเภทของเงินบำนาญที่คุณมี หากเป็นเงินบำนาญรัฐบาลหรือเงินบำนาญข้าราชการ จะมีข้อยกเว้นภาษีภายใต้ข้อตกลงภาษีซ้อน หากเป็นเงินบำนาญสะสม (Superannuation) เงินบำนาญรายปี (Annuity) หรือเงินบำนาญชราภาพ เงินเหล่านี้ถือเป็นแหล่งรายได้ที่ต้องเสียภาษี หากส่งกลับประเทศไทย หากคุณเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทย (อาศัยอยู่ในประเทศไทย 180 วันขึ้นไปในหนึ่งปีปฏิทิน) คุณอาจพบว่าการสัมมนาออนไลน์ของเราเกี่ยวกับสนธิสัญญาภาษีซ้อนระหว่างไทย-ออสเตรเลียมีประโยชน์ คุณสามารถชมได้ที่นี่

Question 13

รายได้จากต่างประเทศที่ได้รับก่อนที่จะกลายเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีในประเทศไทยจะต้องเสียภาษีเมื่อมีการโอนหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

รายได้นอกประเทศที่ได้รับก่อนเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทย (เช่น เงินออมก่อนปี 2567) จะไม่ถูกหักภาษีในประเทศไทย หากเงินสดนั้นถูกเก็บไว้ก่อนวันที่เริ่มต้นการพำนัก ต้องมีการบันทึกข้อมูลที่ถูกต้องเพื่อพิสูจน์แหล่งที่มาของเงินทุน

Question 14

ถูกต้องหรือไม่ที่เปอร์เซ็นต์กำไรจากเงินลงทุนจะเป็นเปอร์เซ็นต์ที่ใช้กับเงินโอนเข้าประเทศไทย ถ้าฉันส่งเงิน 1 ล้านบาทต่อปีมายังประเทศไทย และกำไรจากเงินลงทุนของฉันในปีนั้นเท่ากับ 6% ฉันจะต้องจ่ายภาษีเฉพาะ 60,000 บาทเท่านั้นหรือไม่ เนื่องจาก 150,000 บาทแรกได้รับการยกเว้นภาษี นั่นหมายความว่าฉันไม่ต้องจ่ายภาษีใช่หรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

มีหลายปัจจัย เช่น คุณมีถิ่นพำนักในประเทศไทยหรือไม่ (180 วันขึ้นไป) และคุณถือครองโครงสร้างประเภทใด หากเป็นบัญชีลงทุนและคุณขายสินทรัพย์และโอนมายังประเทศไทย คุณจะต้องรับผิดชอบในเปอร์เซ็นต์กำไรจากการลงทุน คุณต้องตรวจสอบ DTA เพื่อดูว่าสินทรัพย์ของคุณได้รับการจัดการอย่างไรคุณอาจพบว่าการสัมมนาออนไลน์ของเราเกี่ยวกับสนธิสัญญาภาษีซ้อนระหว่างไทย-ออสเตรเลียมีประโยชน์ คุณสามารถชมได้ที่นี่ คุณอาจพบว่าการสัมมนาออนไลน์ของเราเกี่ยวกับสนธิสัญญาภาษีซ้อนระหว่างไทย-ออสเตรเลียมีประโยชน์ คุณสามารถชมได้ที่นี่

Question 15

หากฉันส่งเงิน 2 ล้านบาทเพื่อซื้ออสังหาริมทรัพย์ในประเทศไทย ฉันจะได้รับการยกเว้นไม่ต้องนำเงินจำนวนนี้มาหักเป็นรายได้หรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ครับ จุดประสงค์ไม่เกี่ยวข้องครับ คำถามคือ เงินที่ส่งเข้าไทยมีที่มาอย่างไรครับ ถ้าใช่ รายได้จากต่างประเทศถือเป็นรายได้ที่ต้องประเมินภาษี

Question 16

เงินทุนที่ลงทุนใน ETF และหุ้นต่างประเทศ ซึ่งส่งผลให้เกิดกำไรจากส่วนทุนในขณะที่ยังคงอยู่ในต่างประเทศ เช่น ในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ จะได้รับการยกเว้นภาษีไทยจนกว่าจะนำกลับเข้ามาในประเทศไทยหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ ประเทศไทยใช้ระบบภาษีเงินโอน ดังนั้นคุณต้องเสียภาษีจากกำไรจากการขายสินทรัพย์ หากนำเงินดังกล่าวมาโอนเข้าประเทศไทย หากไม่ได้โอนเข้าประเทศไทย กำไรดังกล่าวจะไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี

Question 17

หากคุณเรียนภาษาอังกฤษในโรงเรียนภาษาขนาดเล็กและซื้อขายออปชั่นในขณะที่อาศัยอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลาเกิน 180 วัน คุณจะได้รับการยกเว้นภาษีจากรายได้ที่คุณได้รับจากการซื้อขายออปชั่นหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ประเทศไทยใช้ระบบภาษีเงินโอน (ดังนั้นจะต้องเสียภาษีหากส่งมายังประเทศไทย) หากเงินลงทุนถูกโอนมายังประเทศไทย เงินลงทุนดังกล่าวจะถือเป็นแหล่งรายได้ที่ต้องเสียภาษีและต้องเสียภาษีจากกำไรจากการขายสินทรัพย์

Question 18

เงินบำนาญของเราในอังกฤษจะต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่ ในเมื่อถูกหักภาษีในสหราชอาณาจักรไปแล้ว ฉันส่งเงินบำนาญจากอังกฤษมายังธนาคารในประเทศไทยของฉันทุก ๆ ห้าหรือหกเดือน

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณอาศัยอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลา 180 วันขึ้นไปในหนึ่งปีปฏิทิน และคุณโอนเงินเข้าบัญชีรายได้จากต่างประเทศมากกว่า 120,000 บาท (หรือ 220,000 บาทสำหรับคู่สมรส) ต่อปี คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับปี 2567 ซึ่งรวมถึงเงินบำนาญในสหราชอาณาจักรด้วย คุณสามารถใช้ภาษีใดๆ ที่คุณจ่ายไปแล้วเป็นเครดิตภาษีที่ค้างชำระในประเทศไทยได้ แต่ไม่ได้หมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี และคุณอาจมีภาษีที่ต้องชำระเพิ่มเติม

Question 19

รายได้จากเงินบำนาญที่ได้รับตั้งแต่เดือนมกราคม 2567 ฝากเข้าบัญชีออมทรัพย์ทันที และตอนนี้ (เมษายน 2567) โอนมายังประเทศไทย จะต้องเสียภาษีหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

สิ่งนี้ถือเป็นรายได้ที่ต้องประเมินภาษีหากมีการโอนมายังประเทศไทยในอนาคต

Question 20

เงินที่เป็นรายได้ของคุณเมื่อสิบปีก่อน ซึ่งเก็บไว้ภายหลังและกำลังโอนกลับมาที่ประเทศไทย จะต้องเสียภาษีหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

รายได้ที่จ่ายเข้าบัญชีตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2567 เป็นต้นไป จะถูกจัดประเภทเป็น รายได้ที่ประเมินได้ หากส่งกลับประเทศไทย

Question 21

กรมสรรพากรนิยามคำว่า "เงินออม" ของชาวต่างชาติที่นำเข้าประเทศไทยอย่างไร โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อเงินออมเหล่านี้มีต้นกำเนิดมาจาก "รายได้" หากฉันได้รับเงินบำนาญส่วนบุคคลจากสหราชอาณาจักรและนำเงินทั้งหมดฝากเข้าบัญชีออมทรัพย์ของธนาคารในประเทศไทย เงินออมนั้นจะต้องคงอยู่ในบัญชีออมทรัพย์นานเท่าใดจึงจะจัดประเภทเป็น "เงินออม" ไม่ใช่รายได้ เรื่องนี้สำคัญเพราะคุณได้กล่าวไว้ว่า "เงินออม" ที่โอนมายังประเทศไทย (ไม่รวมดอกเบี้ย/เงินปันผล) ไม่ถือเป็น "รายได้" และดังนั้นจึงไม่ต้องเสียภาษี

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทยในขณะที่มีการนำรายได้เข้าบัญชี หากคุณนำเงินเข้าประเทศไทยในอนาคต คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ในปีที่นำเงินเข้าบัญชี โดยเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2567 เป็นต้นไป

Question 22

การขายหุ้นเข้าบัญชีธนาคารในอังกฤษและนำรายได้บางส่วนไปใช้ในประเทศไทยโดยใช้ Wise จะต้องเสียภาษีหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

แบ่งยอดขายเข้าบัญชีธนาคารอังกฤษที่โอนมายังประเทศไทยโดยใช้ Wise ที่ต้องเสียภาษี เกี่ยวกับกำไรจากการขายสินทรัพย์ คุณสามารถใช้ภาษีกำไรจากการขายสินทรัพย์ใดๆ ที่ชำระในสหราชอาณาจักรเป็นเครดิตได้

Question 23

การถอนเงินบำนาญแบบกำหนดเงินสมทบของอังกฤษเป็นครั้งคราวต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

บำนาญแบบกำหนดเงินสมทบของสหราชอาณาจักรคือ รายได้ที่ประเมินได้ในประเทศไทย หากได้รับการโอนแล้ว คุณสามารถใช้ภาษีสหราชอาณาจักรที่ชำระแล้วเป็นเครดิตได้

Question 24

เงินบำนาญของบริษัทผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ในอังกฤษต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินบำนาญบริษัทที่ได้รับผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ในสหราชอาณาจักรถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย หากมีการโอนเงิน (คุณสามารถใช้ภาษีที่ชำระแล้วเป็นเครดิตได้)

Question 25

ผู้ถือ DTV จะต้องเสียภาษีรายได้จากคริปโตหรือการลงทุนหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ รายได้จากคริปโตและการลงทุนสามารถถูกเรียกเก็บภาษีสำหรับผู้ถือวีซ่า DTV ได้ หากพวกเขาเป็นผู้พำนักอาศัยเพื่อเสียภาษี ผู้มีถิ่นพำนักอาศัยจะต้องเสียภาษีจากรายได้ที่มาจากประเทศไทยและรายได้จากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทย ซึ่งรวมถึงกำไรจากการลงทุนหรือเงินปันผลที่ได้รับจากคริปโตเคอร์เรนซี รายได้จากการขุดก็จะต้องเสียภาษีเช่นกัน สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในประเทศไทย โปรดไปที่ลิงก์นี้ ประเทศไทยได้ประกาศยกเว้นภาษีสำหรับกำไรจากสกุลเงินดิจิทัลเป็นเวลา 5 ปี อย่างไรก็ตาม ณ เดือนกรกฎาคม พ.ศ. 2568 ยังไม่มีการยืนยันการยกเว้นนี้ ภายใต้ข้อเสนอนี้ การยกเว้นภาษีนี้จะมีผลเฉพาะกับกำไรจากการแลกเปลี่ยนที่ได้รับอนุญาตในประเทศไทยเท่านั้น หากท่านต้องการรับข้อมูลอัปเดตเกี่ยวกับเรื่องนี้และข่าวสารด้านภาษีอื่นๆ สมัครรับการแจ้งเตือนจากเราที่นี่

Question 26

ผู้มีอิทธิพลทางความคิดและผู้ขายออนไลน์ต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่. อินฟลูเอนเซอร์, ผู้สตรีมสด และผู้ขายออนไลน์ที่มีรายได้จากแหล่งในประเทศไทยจำเป็นต้องเสียภาษีในประเทศไทย. กรมสรรพากรได้ให้การปฏิบัติต่อรายได้ออนไลน์เช่นเดียวกับรายได้จากธุรกิจหรือการจ้างงานรูปแบบอื่น ๆ. ไม่ว่าคุณจะมีรายได้ผ่านการสตรีมสด, การโปรโมตสินค้า หรือการขายดิจิทัล หากกิจกรรมดังกล่าวเกิดขึ้นในประเทศไทยหรือมีเป้าหมายในประเทศไทย ก็จะต้องเสียภาษีตามกฎหมายไทย.

Question 27

ทรัพย์สินที่ได้รับมรดกต้องเสียภาษีเงินได้ในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่. ทรัพย์สินที่ได้รับจากการสืบทอดไม่ถือเป็นรายได้ส่วนบุคคล และดังนั้นจึงไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของประเทศไทย. ภาษีเดียวที่ต้องกังวล (ในบริบทนี้) คือภาษีการสืบทอดเอง. ความแตกต่างนี้มีความสำคัญ: คุณไม่จำเป็นต้องนำทรัพย์สินที่ได้รับจากการสืบทอดมาเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปี.

Question 28

ภาษี AOW และเงินบำนาญของฉันในเนเธอร์แลนด์ยังคงถูกเก็บภาษีอยู่ ฉันต้องเสียภาษีไทยด้วยหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินบำนาญส่วนใหญ่ของชาวดัตช์ต้องเสียภาษีในประเทศไทยหากมีการโอนเงิน และโดยปกติแล้วภาษีที่จ่ายไปแล้วในประเทศเนเธอร์แลนด์สามารถขอคืนเป็นเครดิตได้ อย่างไรก็ตาม เงินบำนาญ AOW และเงินบำนาญประเภทอื่นๆ ไม่ควรถูกเก็บภาษีซ้ำซ้อน ณ ที่จ่าย หากภาษีของประเทศเนเธอร์แลนด์ถูกหักไว้ไม่ถูกต้อง จะต้องแจ้งให้กองทุนบำนาญหยุดการจ่าย โดยขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ

Question 29

การใช้บัตรธนาคารเนเธอร์แลนด์ของฉันในประเทศไทยนับเป็นการโอนเงินหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ หากคุณถอนเงินสดหรือชำระค่าสินค้าและบริการในประเทศไทยโดยใช้บัตรธนาคารของประเทศเนเธอร์แลนด์ กรมสรรพากรจะถือว่าเป็นการส่งเงิน เนื่องจากคุณนำเงินจากต่างประเทศเข้ามาในประเทศไทยในปีภาษีเดียวกัน หากเงินเหล่านั้นมาจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี อาจทำให้ต้องเสียภาษีในประเทศไทย เพื่อบริหารความเสี่ยงนี้ ชาวต่างชาติจำนวนมากจึงแยกบัญชีเงินออมก่อนย้ายถิ่นฐานและรายได้หลังย้ายถิ่นฐานออกจากกัน เพื่อไม่ให้การใช้จ่ายในชีวิตประจำวันในประเทศไทยทำให้เงินที่ต้องเสียภาษีเข้าข่ายโดยไม่ได้ตั้งใจ

Question 30

หากฉันขายหุ้นที่ซื้อในเนเธอร์แลนด์ ประเทศไทยจะต้องเสียภาษีกำไรเต็มจำนวนหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ ประเทศไทยเก็บภาษีกำไรจากการขายสินทรัพย์ (capital gain tax) จากกำไรทั้งหมด ซึ่งคำนวณจากราคาซื้อเดิม แม้ว่าคุณจะซื้อหุ้นมาก่อนที่จะย้ายมาอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลานานก็ตาม ซึ่งอาจสร้างความเสี่ยงอย่างมากหากพอร์ตการลงทุนของคุณเติบโตขึ้นตามกาลเวลา ปัญหานี้ยังซ้ำเติมด้วย “ภาษีขาออก” ของเนเธอร์แลนด์ (ภาษีการย้ายถิ่นฐานจากกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง) ซึ่งอาจทำให้คุณต้องเสียภาษีในทั้งสองประเทศ การวางแผนอย่างรอบคอบ เช่น การกำหนดระยะเวลาการจำหน่ายก่อนย้าย หรือการใช้สนธิสัญญาผ่อนปรนหากเป็นไปได้ มักเป็นสิ่งจำเป็นเพื่อลดผลกระทบซ้ำซ้อนนี้ให้น้อยที่สุด

Question 31

หากฉันไม่ส่งรายได้ของฉันจากเยอรมันมาที่ประเทศไทย ฉันยังต้องจ่ายภาษีไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ครับ ตามมาตราของประเทศไทย ฐานภาษีการโอนเฉพาะรายได้ที่ส่งเข้ามาในประเทศไทยในปีเดียวกันเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี รายได้ที่ส่งออกไปต่างประเทศจะไม่ถูกเก็บภาษีในประเทศไทย อย่างไรก็ตาม ตั้งแต่ปี พ.ศ. 2567 เป็นต้นไป รายได้ใดๆ ที่ได้รับในปีนั้นและนำส่งเข้ามาในปีเดียวกันจะต้องเสียภาษี เงินออมก่อนปี พ.ศ. 2567 ยังคงได้รับการยกเว้นภาษีไม่ว่าจะนำส่งมาเมื่อใด

Question 32

หากฉันอาศัยอยู่ในประเทศไทย จะได้รับการปฏิบัติต่อกำไรจากทุนจากประเทศเยอรมนีอย่างไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

กำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์หรือหุ้นในเยอรมนีมักจะต้องเสียภาษีในเยอรมนี หากคุณส่งกำไรดังกล่าวมายังประเทศไทย คุณอาจถูกเรียกเก็บภาษีในประเทศไทยภายใต้กฎการส่งเงินภาษี แต่โดยทั่วไปแล้ว คุณสามารถหักลบด้วยเครดิตภาษีสำหรับภาษีเยอรมนีที่ชำระไปแล้ว

อยากเจาะลึกว่า DTA ไทย-เยอรมนีส่งผลต่อคุณอย่างไรใช่ไหม? รับชมเว็บสัมมนาของเราเพื่อรับเคล็ดลับการวางแผนภาษีที่ชัดเจนและใช้งานได้จริงสำหรับชาวเยอรมันที่อาศัยอยู่ในต่างแดน

Question 33

แล้วเงินบำนาญส่วนตัว เงินออม และการลงทุนจากประเทศเยอรมนีล่ะ - ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินบำนาญส่วนบุคคล เงินปันผล ดอกเบี้ย และรายได้จากการลงทุนอื่นๆ อาจต้องเสียภาษีในประเทศไทย หากคุณเป็นผู้พำนักอาศัยในประเทศไทยและนำรายได้ดังกล่าวเข้ามาในประเทศไทยในปีเดียวกันกับที่ได้รับ (ตามหลักเกณฑ์หลังปี พ.ศ. 2567) หากชำระภาษีเยอรมนีแล้ว คุณสามารถขอเครดิตภาษีต่างประเทศในประเทศไทยได้

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ DTA ไทย–เยอรมนีในเว็บสัมมนาเต็มรูปแบบของเราที่นี่

Question 34

การชำระเงินในประเทศไทยถือเป็นเงินโอนหรือไม่ หากจ่ายโดยตรงไปยังโรงเรียน เจ้าของบ้าน หรือบัญชีของคู่สมรสชาวไทย?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ เงินใดๆ ที่ใช้จ่ายในประเทศไทยจากรายได้จากต่างประเทศ ไม่ว่าจะจ่ายให้กับโรงเรียน เจ้าของบ้าน หรือโอนให้คู่สมรสชาวไทย จะถือเป็นเงินโอนหากคุณมีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษี จำนวนเงินเหล่านี้ต้องรวมอยู่ในแบบแสดงรายการภาษีในประเทศไทยของคุณ

Question 35

หากฉันโอนรายได้เพียงบางส่วน จะต้องเสียภาษีเฉพาะส่วนนั้นเท่านั้นใช่หรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ครับ ประเทศไทยเก็บภาษีเฉพาะรายได้จากต่างประเทศที่คุณส่งหรือใช้จ่ายในประเทศไทยเท่านั้น ตัวอย่างเช่น หากคุณมีรายได้ $50,000 ในต่างประเทศ แต่ส่งเงินเพียง $25,000 ภาษีไทยจะคำนวณจาก $25,000 เท่านั้น

Question 36

กำไรจากบัญชีซื้อขายต่างประเทศจะถูกเก็บภาษีอย่างไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ใช่กำไรทั้งหมดของบัญชีที่ต้องเสียภาษี แต่เป็นกำไรจากสินทรัพย์ที่คุณขายและโอนเข้ามาในประเทศไทย ตัวอย่างเช่น หากคุณขายหุ้นเพื่อหวังกำไรและโอนรายได้ กำไรส่วนนั้นจะต้องเสียภาษีในประเทศไทย การบันทึกกำไรสะสมที่ถูกต้องแม่นยำเป็นสิ่งสำคัญต่อการปฏิบัติตามข้อกำหนด

Question 37

เงินบำนาญของรัฐอังกฤษต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินบำนาญของรัฐในสหราชอาณาจักรถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทยหากมีการหักลดหย่อนภาษี คุณสามารถใช้ภาษีที่ชำระแล้วเป็นเครดิตได้

Question 38

ผู้ถือวีซ่า DTV จะต้องเสียภาษีรายได้จากต่างประเทศในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

รายได้จากต่างประเทศจะถูกเรียกเก็บภาษีสำหรับผู้ถือวีซ่า DTV ที่ได้พำนักอยู่ในประเทศไทยนานกว่า 180 วันในปีปฏิทินที่เข้าข่ายเป็นผู้พำนักถาวรเพื่อเสียภาษี หากคุณเป็นผู้ถือวีซ่า DTV คุณจะต้องเสียภาษีจากรายได้จากต่างประเทศที่เสียภาษีซึ่งคุณนำเข้ามาในประเทศไทย รายได้ที่ประเมินได้ ครอบคลุมหลากหลายรูปแบบ ทั้งรายได้จากการจ้างงาน งานอิสระ กำไรจากการลงทุน รายได้จากการเช่า และทรัพย์สินทางปัญญา สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดดู บทความเกี่ยวกับผลกระทบด้านภาษีของวีซ่า DTV หรือ จองการโทรกับทีมงานของเรา เพื่อหารือเกี่ยวกับสถานการณ์ส่วนตัวของคุณ

Question 39

ผู้ถือวีซ่า DTV จะต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ผู้ถือวีซ่า DTV จะต้องเสียภาษีในประเทศไทยหากเป็นผู้มีถิ่นพำนักถาวร คุณจะได้รับสถานะผู้มีถิ่นพำนักถาวรหากพำนักถาวร 180 วันขึ้นไปในหนึ่งปีปฏิทิน ผู้มีถิ่นพำนักถาวรจะต้องเสียภาษีเงินได้ที่ได้รับในประเทศไทย พวกเขายังต้องจ่ายภาษีจากรายได้จากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทยด้วย อัตราภาษีเป็นแบบก้าวหน้า ตั้งแต่ 0% ถึง 35% ผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นพำนักถาวรจะต้องเสียภาษีเฉพาะรายได้จากประเทศไทย ซึ่งรวมถึงรายได้จากงานหรือธุรกิจในประเทศ การทำงานระยะไกลสำหรับบริษัทต่างชาติจะไม่ถูกเก็บภาษีหากนำเงินเข้ามาในประเทศไทย สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดดู บทความเกี่ยวกับผลกระทบด้านภาษีของวีซ่า DTV หรือ จองการโทรกับทีมงานของเรา เพื่อหารือเกี่ยวกับสถานการณ์ของคุณ

Question 40

คุณยืนยันได้หรือไม่ว่าเงินบำนาญทุพพลภาพทางทหารของสหราชอาณาจักรของฉันไม่ต้องเสียภาษี (มาตรา 19 ของ DTA?)

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เรามีความยินดีที่จะยืนยันว่าเงินบำนาญทหารพิการของสหราชอาณาจักรและเงินบำนาญข้าราชการสหราชอาณาจักรทั้งหมดได้รับการยกเว้นภาษีในประเทศไทย เงินบำนาญเหล่านี้ไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่จำเป็นต้องแจ้งในแบบแสดงรายการภาษี เราขอแนะนำให้คุณเก็บเอกสารที่เกี่ยวข้องไว้ในกรณีที่ถูกขอให้ยื่นภาษี

Question 41

เงินที่โอนมาเพื่อซื้อคอนโดมิเนียมโดยเฉพาะสามารถได้รับการยกเว้นภาษีได้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ ไม่มีการยกเว้นการโอนเงินสำหรับการซื้ออสังหาริมทรัพย์ ภาษีขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของเงินทุน

Question 42

หากผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษีในประเทศไทยโอนเงินออมก่อนปี 2567 พวกเขาจะต้องเสียภาษีในปีต่อๆ ไปหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ เงินออมก่อนปี 2024 ยังคงไม่ต้องเสียภาษีหากมีการนำส่งในปีต่อๆ ไป โดยต้องมีการรักษาบันทึกที่ถูกต้อง

Question 43

ผู้ที่อยู่ในประเทศไทยน้อยกว่า 180 วัน มีภาระผูกพันในการยื่นภาษีอย่างไรบ้าง?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

รายได้จากต่างประเทศที่ส่งเข้ามาในช่วงที่ไม่ได้อยู่อาศัย (น้อยกว่า 180 วัน) จะไม่ถูกเก็บภาษี

Question 44

ผลกระทบด้านภาษีจากรายได้ดอกเบี้ยที่ส่งมาจากแอฟริกาใต้มีอะไรบ้าง

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

รายได้จากดอกเบี้ยจะต้องเสียภาษีหากโอนออกไป แต่เงินทุนเดิมจากเงินฝากธนาคารจะไม่ต้องเสียภาษี

Question 45

หากรายได้ที่ได้รับจากคนไทยที่ถูกเก็บภาษีแล้วส่งไปต่างประเทศแล้วโอนกลับจะต้องถูกเก็บภาษีอีกหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ในกรณีนี้ มีเพียงกำไร เช่น ดอกเบี้ยที่ได้รับจากต่างประเทศ เท่านั้นที่ต้องเสียภาษี

Question 46

รายได้ประกันสังคมของสหรัฐฯ ต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ ภายใต้ DTA ระหว่างสหรัฐอเมริกาและไทย รายได้จากประกันสังคมจะไม่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย

Question 47

ภาษีเงินโอนของประเทศไทยใช้กับการซื้อขายคริปโตอย่างไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากดำเนินการซื้อขายนอกประเทศไทย จะมีการเรียกเก็บภาษีจากกำไรจากสินทรัพย์ที่ขายและนำเข้ามาในประเทศไทย

Question 48

เงินบำนาญครูมหาวิทยาลัยในสหราชอาณาจักรได้รับการยกเว้นภาษีภายใต้ข้อตกลงการเก็บภาษีซ้ำซ้อน (DTA) หรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ ภายใต้ DTA ระหว่างสหราชอาณาจักรและไทย เงินบำนาญครูไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย ซึ่งรวมถึงเงินบำนาญจากบริการภาครัฐอื่นๆ ด้วย

Question 49

ฉันใช้ชีวิตด้วยรายได้จากการลงทุนที่เคยถูกหักภาษีในประเทศบ้านเกิดของฉันมาก่อน ไม่ว่าจะเป็นเงินปันผลจากเงินลงทุนในภูมิภาค ดอกเบี้ย และกำไรจากเงินลงทุน พวกเขาจะแบ่งเงินจากเงินปันผลจากเงินลงทุนและกำไรจากเงินลงทุนออกจากกันหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

คุณต้องตรวจสอบกองทุนเหล่านี้และคำนวณกำไรจากการขายสินทรัพย์ เงินปันผล และดอกเบี้ยของสินทรัพย์เหล่านั้น คุณต้องเก็บบันทึกที่ชัดเจนสำหรับสินทรัพย์แต่ละประเภท จำไว้ว่าผู้เสียภาษีต้องพิสูจน์แหล่งที่มาของเงินโอนและวิธีเสียภาษี อ่านคู่มือการทำความเข้าใจรายได้ที่ประเมินได้จากต่างประเทศในประเทศไทยของเราเพื่อเรียนรู้เพิ่มเติม

Question 50

ฉันเจอบทความนี้ค่ะ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2567 เป็นต้นไป กรมสรรพากรได้บังคับใช้คำสั่งกรมสรรพากรที่ 161/2566 เพื่อจัดเก็บภาษีจากบุคคลสัญชาติไทยหรือชาวต่างชาติที่มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทยและมีรายได้ในประเทศไทย รายได้จากแหล่งรายได้นอกประเทศไทยจะไม่ถูกนำมารวมคำนวณภาษี

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

บทความนี้หมายความว่าประเทศไทยใช้ระบบภาษีเงินโอน ซึ่งหมายความว่าคุณจะถูกเรียกเก็บภาษีเฉพาะสินทรัพย์ที่โอนมายังประเทศไทยเท่านั้น หากสินทรัพย์ดังกล่าวได้รับมาจากภายนอกประเทศและไม่ได้นำเงินเข้าประเทศ สินทรัพย์ดังกล่าวอาจไม่ต้องเสียภาษี ขึ้นอยู่กับประเภทของรายได้

Question 51

การขายบ้านในประเทศไทยต้องเสียภาษีอะไรบ้าง?

Accepted Answer

ในประเทศไทย ผลกระทบทางภาษีจากการขายบ้านอาจแตกต่างกันไปตามปัจจัยหลายประการ รวมถึงระยะเวลาการถือครองและประเภทของอสังหาริมทรัพย์ โดยทั่วไป ผู้ขายจะต้องเสียภาษีหลายประเภท ได้แก่ ค่าธรรมเนียมการโอน (2% ของมูลค่าจดทะเบียน) อากรแสตมป์ (0.5% เว้นแต่ได้รับการยกเว้น ซึ่งในกรณีนี้จะเสียภาษีธุรกิจเฉพาะ 3.3%) ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (คำนวณในอัตราคงที่ 15% ของราคาขายที่ประเมินหรือราคาขายจริงสำหรับนิติบุคคล หรืออัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาแบบก้าวหน้า) และภาษีกำไรจากการขายสินทรัพย์ ซึ่งมักถูกพิจารณาภายใต้ภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับบุคคลธรรมดา ภาระภาษีที่แน่นอนอาจขึ้นอยู่กับว่าผู้ขายเป็นบริษัทหรือบุคคลธรรมดา ระยะเวลาการถือครองอสังหาริมทรัพย์ และข้อยกเว้นหรือการหักลดหย่อนใดๆ ที่เกี่ยวข้อง ขอแนะนำให้ผู้ขายปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อทำความเข้าใจภาระผูกพันทางภาษีที่เฉพาะเจาะจงและข้อยกเว้นที่อาจเกิดขึ้นซึ่งอาจเกี่ยวข้องกับสถานการณ์ของตน

Question 52

กำไรจากการขายทุนต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

Accepted Answer

ในประเทศไทย กำไรจากการขายสินทรัพย์ต้องเสียภาษี แต่รายละเอียดขึ้นอยู่กับลักษณะของกำไรและผู้เสียภาษี โดยทั่วไป กำไรจากการขายสินทรัพย์ที่บุคคลธรรมดาได้รับจากการขายหุ้นและอสังหาริมทรัพย์ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา โดยมีอัตราภาษีตั้งแต่ 0% ถึง 35% ขึ้นอยู่กับรายได้รวมต่อปีของบุคคลธรรมดา อย่างไรก็ตาม สำหรับผู้ที่พำนักอาศัยในไทย กำไรจากการขายสินทรัพย์จากหลักทรัพย์ที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยจะได้รับการยกเว้นภาษี กำไรจากการลงทุนในต่างประเทศจะถูกเก็บภาษีหากนำเงินเข้ามาในประเทศไทย

Question 53

เงินปันผลต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

Accepted Answer

ใช่ เงินปันผลถูกหักภาษีในประเทศไทย อัตราภาษีอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับว่าผู้รับเป็นบุคคลธรรมดาที่มีถิ่นพำนักถาวรหรือผู้มีถิ่นพำนักถาวร หรือเป็นนิติบุคคล รวมถึงปัจจัยอื่นๆ เช่น แหล่งที่มาของรายได้จากเงินปันผล โดยทั่วไป สำหรับผู้ถือหุ้นบุคคลธรรมดา เงินปันผลที่ได้รับจากบริษัทในประเทศไทยจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย ซึ่งอาจนำไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ เงินปันผลจากต่างประเทศต้องเสียภาษีหากนำส่งมายังประเทศไทย

Question 54

หากฉันเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีในประเทศไทย และฉันซื้อตั๋วเครื่องบินในขณะที่อยู่ต่างประเทศโดยใช้บัตรเครดิตต่างประเทศ ฉันควรแจ้งเรื่องนี้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับสายการบินที่ใช้ หากจองผ่านสายการบินไทยและชำระเงินผ่านสำนักงานในประเทศไทย ถือเป็นการส่งเงินรายได้จากต่างประเทศและต้องเสียภาษี

Question 55

สต็อกออปชั่นที่ได้รับเข้าสู่ประเทศไทยต้องเสียภาษีหรือไม่?

Accepted Answer

ใช่ค่ะ ภาษีเหล่านี้ต้องเสียภาษีหากส่งกลับประเทศไทย คุณจะถูกเรียกเก็บภาษีจากกำไรจากการขายสินทรัพย์

Question 56

ฉันเป็นชาวออสเตรเลียที่อาศัยอยู่ในประเทศไทยและมีวีซ่าเกษียณอายุ เงินจะถูกโอนเข้าบัญชีเนื่องจากฉันต้องการเงิน 800,000 บาทต่อปี ซึ่งฉันใช้จ่ายในชีวิตประจำวัน ฉันถอนเงินจำนวนนี้จากบัญชีในฮ่องกง ฉันต้องทำอย่างไร

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของรายได้ ไม่ว่าจะเป็นจากสินทรัพย์ เช่น เงินบำนาญ รายได้ การลงทุน หรือกำไรจากการขายสินทรัพย์ เรื่องนี้สำคัญเพื่อให้คุณทราบว่าต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่

Question 57

ฉันอาศัยอยู่ในกรุงเทพฯ และทำงานทางไกลให้กับบริษัทในยุโรปแห่งหนึ่ง เงินเดือนของฉันส่งเข้าธนาคารในประเทศบ้านเกิด ฉันวางแผนที่จะจ่ายภาษีจากรายได้ของฉันในประเทศไทย เนื่องจากฉันได้รับการยกเว้นภาษีในประเทศบ้านเกิด ถ้าฉันนำรายได้ในยุโรปเข้ามาในประเทศไทย จะต้องเสียภาษีอีกหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เนื่องจากคุณได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ในประเทศบ้านเกิด รายได้ทั้งหมดจึงน่าจะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ที่ได้รับในประเทศไทย หากงานนั้นทำในขณะที่พำนักอยู่ในประเทศไทย รายได้ทั้งหมดจึงน่าจะต้องเสียภาษี

Question 58

ในฐานะผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทยเพื่อเสียภาษี การลงทุนของฉันกับโบรกเกอร์แบบอินเทอร์แอคทีฟ (บัญชีส่วนตัว) จะถูกนำไปพิจารณาเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีอย่างไร? ฉันจำเป็นต้องจ่ายภาษีเฉพาะเงินที่โอนเข้ามาในประเทศไทยเท่านั้นหรือไม่ และมีผลกระทบทางภาษีอื่นๆ ที่ต้องทราบหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

นี่คือบัญชีการลงทุนในต่างประเทศทั่วไป คุณอาจถูกเรียกเก็บภาษีจากเงินที่โอนมายังประเทศไทย คุณจะถูกเรียกเก็บภาษีจากกำไรจากการลงทุน หากคุณไม่โอนเงินทุนมายังประเทศไทย เงินทุนดังกล่าวจะไม่ต้องเสียภาษีในประเทศไทยและไม่จำเป็นต้องแจ้งภาษี หากคุณโอนเงินทุนมายังประเทศไทยและมีกำไรจากการลงทุนเกิดขึ้น คุณจำเป็นต้องแจ้งภาษีนี้ในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

Question 59

เงินโอนทั้งหมดที่เรานำเข้าประเทศไทยถือเป็นรายได้หรือไม่ หรือได้รับการระบุและพิสูจน์แล้วว่าเงินที่เข้ามาเป็นเงินออมหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

วิธีการจัดการเงินทุนขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของเงินที่ส่งเข้ามา เงินที่ส่งเข้ามาในประเทศไทยไม่ได้ถือเป็นรายได้ทั้งหมด ขึ้นอยู่กับว่าเงินนั้นอยู่ในธนาคารก่อนที่จะเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษีหรือไม่ และมาจากแหล่งที่ไม่ใช่ภาษีเงินได้ เช่น มรดก เป็นต้น

Question 60

มีคำแนะนำอะไรให้ครูสอนภาษาอังกฤษออนไลน์ที่โอนเงินจากต่างประเทศบ้างไหมคะ ว่าต้องเสียภาษีไหม?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากเงินที่ผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยได้รับทางออนไลน์นั้นเกิดขึ้นในขณะที่พำนักอยู่ในประเทศไทย เงินดังกล่าวจะต้องเสียภาษีเต็มจำนวนในฐานะรายได้ที่มาจากต่างประเทศ ไม่ว่าจะได้รับการโอนเข้าหรือไม่ก็ตาม เงินจำนวนนี้ต้องแสดงในแบบแสดงรายการภาษี

Question 61

ฉันเข้าใจว่าหุ้นและหุ้นส่วนต่างประเทศจะถูกเก็บภาษีจากกำไรจากทุน การคำนวณนี้ใช้มูลค่าเริ่มต้น ณ วันที่ซื้อหรือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 หรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หุ้นและหุ้นส่วนจะถูกเก็บภาษีจากกำไรจากการขายหุ้น หากนำเงินดังกล่าวมาประเทศไทย คำนวณตั้งแต่วันที่คุณถือหุ้น ไม่ใช่วันที่ 31 ธันวาคม 2566

Question 62

หากฉันนำเงินเข้ามาประเทศไทยจากทุนสะสมจะต้องเสียภาษีหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณมีการลงทุนแต่ไม่ได้กำไร จึงมีเพียงเงินทุนและไม่มีกำไร คุณสามารถนำเงินนั้นเข้าประเทศไทยได้โดยไม่ต้องเสียภาษีหรือภาระผูกพันใดๆ ทางที่ดีควรตรวจสอบกับที่ปรึกษาด้านภาษีก่อนโอนเงิน หากคุณไม่แน่ใจ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับรายได้จากต่างประเทศที่ประเมินได้ ที่นี่

Question 63

ฉันมีเงินออมที่นำไปลงทุนหรือได้รับดอกเบี้ยในธนาคารในสหราชอาณาจักร เมื่อฉันนำเงินนี้กลับมาประเทศไทย ฉันกำลังนำเงินออมที่เสียภาษีแล้วซึ่งฉันได้รับในประเทศไทยเข้ามาด้วยหรือไม่ หรือฉันถูกมองว่ากำลังนำกำไรจากการลงทุนที่อาจต้องเสียภาษีเข้ามาในภายหลัง

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินฝากประจำจะถูกเก็บภาษีจากกำไรจากการขายสินทรัพย์ที่ได้รับ และคิดเป็นเปอร์เซ็นต์ของกำไรที่นำส่งเข้าประเทศไทย คุณจะต้องแจ้งสิ่งนี้ในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ อาจมีเครดิตภาษีให้หากได้ชำระภาษีในเขตอำนาจศาลอื่นแล้ว ขึ้นอยู่กับ DTA ระหว่างประเทศนั้นและประเทศไทย

Question 64

ฉันมีบัญชีเงินบำนาญออสเตรเลีย เงินต้นในบัญชีนี้ได้รับมาหลายปีแล้ว (ฉันเกษียณมา 7 ปีแล้ว) และเพิ่มขึ้นตามรายได้จากการลงทุนเท่านั้น ไม่ใช่เงินสมทบ เนื่องจากเงินส่วนหนึ่งเกิดขึ้นก่อนปี 2024 นั่นหมายความว่ารายได้นั้นเกิดขึ้นก่อนที่ฉันจะเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษีหรือไม่ และอะไรคือสิ่งที่ต้องเสียภาษี?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทย เฉพาะเงินโอนเท่านั้นที่สามารถเสียภาษีได้ หากเงินโอนถูกฝากไว้ในต่างประเทศ เงินโอนจะไม่ถูกเก็บภาษีในประเทศไทย อย่างไรก็ตาม หากเงินโอนเข้ามาในประเทศไทย เงินโอนอาจต้องเสียภาษี ไม่มีการยกเว้นภาษีสำหรับเงินบำนาญที่มีมูลค่าก่อนปี พ.ศ. 2567 คุณสามารถดูคำแนะนำโดยละเอียดเกี่ยวกับสิ่งที่ถือเป็นรายได้ที่ต้องประเมินได้ที่นี่

กำหนดเวลาการยื่นภาษี: 8 เมษายน

ข้อตกลงการเก็บภาษีซ้ำซ้อน (DTA)

หมวดหมู่