对于外籍人士来说，泰国税务系统可能比较复杂。本指南提供简单的税务规划技巧，帮助您管理税务义务、避免双重征税、遵守居住规定以及使用减税和抵免。无论您是刚到泰国还是长期外派人员，这些提示都将使您有能力控制自己的税务状况，确保您的财务状况良好。
十大税务筹划技巧汇总
- 了解新的外籍人士税收规则
- 评估您的税务居民身份，了解相关规定是否适用于您
- 了解应税收入
- 请记住，税收只适用于汇往泰国的海外收入
- 了解双重征税协定 (DTA)，避免重复纳税
- 计算税款时检查免税额
- 申报所有减税项目，减少税款支出
- 申请长期居民 (LTR) 签证，在泰国免税生活
- 获取纳税识别号
- 为了更清晰、更自信，请咨询税务专业人士
税务规划技巧 1：了解新的外籍人士税务规则
泰国宣布了对税收规则的新解释从 2024 年 1 月开始实施。这些变化要求拥有外国来源收入的泰国税务居民为转移到泰国的所有应税海外收入纳税。了解这些规则如何适用于您的情况并制定相应计划至关重要。
税务筹划技巧 2：评估您的税务居民身份，了解规则是否适用于您
如果您在泰国逗留 180 天或以上，无论您的签证状态如何，您都被视为税务居民。在泰国，纳税年度遵循日历年。如果您在泰国逗留的时间为 179 天或以下，则不属于税务居民，无需为汇往泰国的国外收入报税。如果您是税务居民，且个人应税收入超过 120,000 泰铢，或夫妻应税收入超过 220,000 泰铢，则您有法律义务进行报税。您可以 点击此处了解更多有关泰国税务居民的规定。
税务筹划技巧 3：了解应评估收入
了解泰国对什么征税，对什么不征税，对于做好税务规划至关重要。并非所有汇往泰国的汇款（转账）都需要纳税，包括 1 月 1 日之前存在银行的储蓄。站 2024 年 1 月。请熟悉泰国《税法》第 40 条，该条规定了哪些收入应纳税。这些规定可能与您本国的规定大相径庭。如需了解更多相关信息，请参阅我们的 了解泰国可评估的外国来源收入指南》、'详细论述了这一问题。
税务规划技巧 4：请记住，税收只适用于汇往泰国的海外收入
在泰国，对外籍人士来源于国外的收入征税以汇款为基础。这意味着您只需为汇入泰国的收入纳税；留在泰国境外的收入无需缴纳泰国税（除非工作是在泰国进行的，否则即使没有汇入泰国，也可能需要纳税）。
税务规划技巧 5：了解双重征税协定 (DTA)，避免重复纳税
泰国与 61 个国家签订了避免双重征税协定.这些协定有助于防止对在一国赚取但在另一国被征税的收入进行双重征税。它们包括针对就业、商业利润和养老金等收入类型的条款。每份 DTA 都有所不同，因此了解适用于您收入的相关条款非常重要。在这里可以找到泰国所有 DTA 的英文版本，您也可以浏览其中的一些条款。 我们最常被问到的关于我们的每日生活津贴的问题 常见问题页面.
税务规划技巧 6：计算税款时检查免税额
泰国的所得税制度与许多其他国家一样，采用累进税制，这意味着您的应纳税收入不是按单一税率征税，而是按不同等级划分。65 岁以上的退休外籍人士有权申请 190,000 泰铢的额外个人津贴。许多外籍人士发现，一旦将他们的免税额计算在内，他们的税单可能会比他们想象的要少。例如，如果您的应纳税收入在扣除和免税额后为 120 万泰铢，那么您收入的不同部分将按不同的税率纳税，综合实际税率为 13.75%。
税务规划技巧 7：申报所有减税项目，减少税款支出
您可以申请许多扣除项目，以进一步减少税款支出。其中包括慈善捐款、人寿和健康保险费、抵押贷款利息以及怀孕和分娩费用。 点击此处查看我们的指南，了解有关扣除和津贴的更多详情。
税务规划秘诀 8：申请长期居留（LTR）签证，在泰国免税生活
根据皇家法令，泰国 LTR 签证某些等级的持有者可以免税。虽然对某些外籍人士有严格的资格要求，但这是在泰国生活最省税的方式。我们的文章 探索泰国长期居民（LTR）签证的外籍人士税收优惠 和 我们的网络研讨会 深入研究税收优惠和资格要求。
税务筹划技巧 9：获取纳税识别号
外籍人士需要获得泰国税务识别码（TIN）才能报税。这些号码在全球范围内通用，是税务方面的唯一标识符。TIN 由当地税务局发放，申请时您需要提供护照、住址证明以及需要 TIN 的原因（您的应税收入来源）。阅读我们的文章、 如何在泰国申请纳税识别号 了解更多详情，如果您希望在申请时得到帮助，请访问我们的 TIN 申请服务.
税务规划技巧 10：请咨询税务专业人士，以获得清晰度和信心
对于不熟悉泰国税务官僚机构和国际税务条约的规则、程序和语言的外籍人士来说，税务问题可能非常复杂。为了确保您对税务事务的清晰度和信心，请考虑咨询税务专业人士。我们提供 15 分钟免费咨询 我们将为您指引正确的方向，并回答您可能提出的任何问题。您也可以选择 付费咨询和清晰可行的税务建议。
我们希望这篇文章能帮助您了解自己的纳税义务，并提供一些实现更好纳税结果的建议。如果您需要进一步帮助，请随时与我们联系，我们将竭诚为您服务。
