保持准确的税务记录对于在泰国生活和工作的外籍人士至关重要。本指南概述了保持全面、有序的税务记录的最佳做法，确保符合泰国税务法规，并有可能增加您的税收优惠。
泰国税收规则的变化：对外籍人士记录保存的影响
泰国税法解释的变化 这意味着从 2024 年 1 月起，如果外籍人士在任何纳税年度在国内逗留 180 天或以上，且个人应纳税收入超过 120,000 泰铢或夫妻应纳税收入超过 220,000 泰铢，则必须申报纳税。
由于需要报税，对所有收入、支出和汇款进行详细准确的记录比以往任何时候都更加重要。妥善保存记录可确保您准确报告财务状况，并申请适用的扣除和抵免。
不遵守新的申报要求可能会导致处罚，包括罚款和未付税款的利息。为了避免这些罚款，了解您的纳税义务并保持细致的记录至关重要。
了解汇款和资金来源的重要性
根据泰国税法，汇往泰国的资金的时间和性质会对您的纳税义务产生重大影响。了解什么是应税收入对于确保合规和避免不必要的纳税义务至关重要。
汇款为何重要
根据泰国税法，汇往泰国的资金的时间和性质会对您的纳税义务产生重大影响。了解什么是应税收入对于确保合规和避免不必要的纳税义务至关重要。
应税收入与非应税收入
在泰国，只有某些类型的收入需要纳税。了解这一问题对于减少税负至关重要。在可能的情况下，外籍人士应汇出非应税收入。 有关应评估收入的详细信息，请点击此处。
外籍人士报税记录：需要保存的重要税务文件
对于外籍人士而言，保存一套完整的税务文件对于确保遵守泰国税务法规和最大限度地提高潜在税收优惠至关重要。以下是您应保存的基本税务文件清单。
收入记录
跟踪所有收入来源至关重要。务必保留以下记录：
- 养老金支付:记录收到和汇出的任何养老金付款。
- 薪金:记录收到的任何工资，包括雇用合同和工资单（如适用）。
- 海外房产的租金收入:泰国境内外房产租金收入记录。
投资记录
投资相关文件至关重要。在泰国，资本利得被视为收入，因此您必须有详细的记录，以便于税务计算和税务审计。
- 股息:显示投资所获红利的报表。
- 股票购买/销售报表:库存交易的详细记录。
- 加密货币记录:任何加密资产交易的详细信息
- 储蓄账户的利息收入： 显示储蓄账户利息收入的报表。
保存汇款详细记录
为遵守泰国税收法规，必须对所有汇往泰国的汇款进行全面记录。这包括
- 银行对账单： 记录向泰国账户的所有转账。
- 转账收入： 保存所有汇往泰国的汇款收据。
- ATM 取款： 如果您从泰国的海外银行账户提取现金，这属于汇款，应予以记录。
- 海外信用卡： 与新加坡和英国等其他国家不同，泰国所得税法中没有关于信用卡使用的规定。这就造成了一个问题，因为它可以随意解释。在审计时，如果发现信用卡被用于日常开支和生活，那么信用卡的使用很可能被归类为汇款。这就强调了保持良好记录的重要性。
- 资料来源:保存能清楚确定资金来源的记录，如投资报表、工资单或养老金文件。
在其他司法管辖区缴纳税款的信息和收据
保存汇往泰国的资金在其他国家的纳税文件非常重要。这对于利用泰国与其他国家之间的双重征税协定至关重要。确保保存
- 海外缴税收据:显示在国外缴纳税款的收据。
- 相关信函:与外国税务机关或金融机构就纳税事宜进行沟通。
- 辅助文件:证明收入来源和已纳税款的文件，如国外报税表、付款确认书和金融机构的对账单。
这些记录将帮助您申请双重征税协定规定的抵免或豁免，并有可能避免因相同收入而被双重征税。
支出记录
一些与外籍人士相关的费用可以享受税收减免。确保您详细记录以下内容：
- 向泰国慈善机构捐款:向符合条件的泰国组织进行慈善捐赠的收据和文件。
- 当地的人寿保险和医疗保险费:在泰国境内支付人寿保险和医疗保险费的证明。
- 按揭利息:以个人名义在泰国购买或建造房屋的抵押贷款利息支付记录。
有关免税额和扣除额的完整清单，请访问 泰国外籍人士税率、津贴和扣除额.
报税表和信函
保留所有税务相关文件的副本对于当前和未来的参考都至关重要。这包括
- 提交的报税表副本:保留向泰国税务局提交的所有报税表副本。
- 与泰国税务局的通信:保留与税务机关沟通的记录，包括信件、电子邮件和通知。
通过整理和更新这些重要文件，外籍人士可以确保他们为报税做好充分准备，并能充分利用任何可用的税收优惠。
整理报税记录：最佳做法
保持有条理和详细的记录对于有效的税务管理至关重要。以下是一些使税务记录井然有序的最佳做法：
隔离混合账户
- 独立账户:将 2024 年之前的储蓄与新收入分开保存，以避免在汇出时将旧储蓄计入报税表。
保存详细记录
- 收入证明文件:跟踪所有收入来源，包括养老金、租金收入和红利。记录每次转账/ATM 取款和资金来源。
- 汇款证明:保留所有汇往泰国的银行对账单、转账收据和确认电子邮件。
保存收据和发票
- 支出文件:保留所有与收入有关的费用收据，如业务费、差旅费和用品费。
- 发票存储:为企业主或自由职业者保存所有已开具发票和付款确认的记录。
扣除和抵免文件
- 减税:保留符合条件的扣除记录，如慈善捐款、医疗费用和教育费用。
- 税收减免:记录任何税收抵免申请，以便在报税时提供证明。
如何分类和整理文件
- 分类:按类型（收入、支出、汇款）和日期整理记录，方便查阅。
- 数字拷贝和实物拷贝:以数字（扫描件）和实物方式存储文件。
定期更新
- 每月评论:定期审查财务记录，确保所有收入和支出都有据可查。
- 年终总结:在纳税年度结束时准备一份所有收入、支出和汇款的汇总表。如果您使用 Expat Tax Thailand 的报税服务，请确保在 1 月 21 日前提供这些信息，以便及时报税。
利用技术保存税务记录
利用技术保存税务记录可以简化流程并提高安全性。Expat Tax Dome 对在泰国的外籍人士来说是一个有效的工具，可提供多种益处。
使用外籍人士税务穹顶的好处
安全数字存储
- 基于云:将文档安全地存储在云中，防止文档受到物理损坏或丢失。
- 加密:确保对敏感信息的保护，防止未经授权的访问。
轻松访问
- 随时随地访问:随时在任何设备上访问全球记录。
- 用户友好界面:简化文件的上传、组织和检索。
精简机构
- 分类:按类型和日期自动排序文件。
- 搜索功能:利用高级搜索功能快速查找特定文件。
与外籍人士税务服务整合
- 直接集成:与 Expat Tax Thailand 服务无缝连接。
- 申报支持:简化收集和提交报税所需文件的工作。
提醒和警报
- 自动提醒:提醒重要的纳税期限。
- 自定义警报:设置纳税义务和文件更新提醒。
使用 Expat Tax Dome，外籍人士可以安全、高效地管理其税务记录，确保符合泰国税务法规，并使报税流程更加顺畅。欲了解更多信息或开始使用，请立即联系 Expat Tax Thailand。
寻求专业帮助
外籍人士的税务管理可能非常复杂，因此专业人士的协助非常重要。如果您的纳税情况涉及多种收入来源、海外投资或复杂的扣除项目，请考虑聘请税务顾问。拥有相关认证和外籍人士税务经验的合格顾问可以帮助您最大限度地享受税收优惠、确保合规并避免罚款。他们还可以在维护有序、准确的税务记录方面提供有价值的帮助。
最后的一些想法
对于在泰国的外籍人士来说，保持准确、有序的税务记录对于确保遵守税务法规和最大限度地提高潜在税收优惠至关重要。通过了解泰国税法的最新变化，认识到汇款和资金来源的重要性，并保持全面的记录，外籍人士可以避免罚款，并确保顺利报税。
下面是一些需要考虑的下一步措施：
- 现在就开始整理您的记录:实施本指南中概述的最佳做法，以便提前履行纳税义务。
- 利用技术:利用 Expat Tax Dome 等工具安全高效地保存记录。
- 寻求专业帮助:如果您的税务情况比较复杂，请考虑聘请一名合格的税务顾问，以确保合规并帮助维护有组织的记录。
通过遵循这些最佳做法，您可以有效地管理税务记录，确保为报税做好充分准备，并在税务审计时完全合规。
如果您需要更多帮助，请随时通过以下方式联系我们 免费咨询 帮助您处理在泰国的税务事务。
