Question 1

ฉันแต่งงานกับคนไทยและปัจจุบันอาศัยอยู่ที่ออสเตรเลีย แต่เราต้องการสร้างบ้านบนที่ดินที่เรามีอยู่แล้วและย้ายมาอยู่ที่ประเทศไทย เงินออมที่โอนมาประเทศไทยต้องเสียภาษีหรือไม่ ฉันไม่ได้มีส่วนเกี่ยวข้องกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่นี่ เงินออมคือสิ่งที่เราใช้จ่าย อีกทางเลือกหนึ่งคือเราใช้เวลาช่วงฤดูหนาวที่ออสเตรเลียในประเทศไทย (น้อยกว่า 180 วัน) ส่วนที่เหลือก็อยู่ที่ออสเตรเลีย ฉันเข้าใจว่าไม่ต้องเสียภาษีหากอยู่ในประเทศไทยน้อยกว่า 180 วัน

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของการออม เงินสดในธนาคารก่อนปี 2024 สามารถโอนเข้าประเทศไทยได้ รายได้ที่ต้องประเมิน

Question 2

เงินออมก่อนปี 2567 สามารถนำไปลดหย่อนภาษีในปีต่อๆ ได้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ เงินออมสดก่อนปี 2024 สามารถโอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษีในปีต่อๆ ไป หากมีการจัดทำเอกสารที่ถูกต้อง

Question 3

ฉันต้องมีหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีไทย (TIN) หรือไม่ หากฉันโอนเงินออมก่อนปี 2024?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ ตราบใดที่เงินที่โอนมาสามารถพิสูจน์ได้ว่าเป็นเงินออมก่อนปี 2024 และไม่ใช่รายได้ที่มาจากต่างประเทศ เช่น เงินบำนาญหรือเงินเดือน คุณไม่จำเป็นต้องมี TIN หรือยื่นแบบภาษี

Question 4

ฉันสามารถเรียกร้องค่าลดหย่อนสำหรับลูกเลี้ยงในแบบภาษีไทยของฉันได้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณแต่งงานถูกต้องตามกฎหมายและผู้ปกครองทางสายเลือดไม่ได้อ้างสิทธิ์เด็กเป็นผู้ที่ต้องอุปการะ คุณสามารถเรียกร้องเงินช่วยเหลือสำหรับลูกเลี้ยงได้สูงสุดสามคน

Question 5

ฉันจำเป็นต้องเสียภาษีจากเงินที่หามาได้ในประเทศไทย ส่งไปต่างประเทศ แล้วนำกลับมาหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ได้ ตราบใดที่คุณสามารถพิสูจน์ได้ว่าเงินนั้นมาจากรายได้ที่ได้รับในประเทศไทย และไม่ได้ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีหลังจากส่งไปต่างประเทศ เฉพาะกำไรหรือดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินนั้นขณะอยู่ต่างประเทศเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี

Question 6

หากฉันย้ายมาประเทศไทยในช่วงปลายปี 2567 และโอนเงินออมที่มีอยู่ในธนาคารตั้งแต่ก่อนที่ฉันจะกลายเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีในประเทศไทย (ในปี 2568) จะต้องเสียภาษีหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากเงินออมสะสมไว้ก่อนที่จะมีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทยเพื่อเสียภาษี เงินออมดังกล่าวจะไม่ต้องเสียภาษีเมื่อนำส่ง ควรมีหลักฐานที่ชัดเจนเพื่อพิสูจน์แหล่งที่มาของเงิน

Question 7

รายได้จากเงินบำนาญของรัฐในอังกฤษต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินบำนาญของรัฐในสหราชอาณาจักรต้องเสียภาษีในประเทศไทยหากมีการนำส่ง อย่างไรก็ตาม การปฏิบัติทางภาษีที่แน่นอนขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่นำส่งให้ประเทศไทย-ซึ่งอาจหมายความว่าคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีแต่ไม่ต้องเสียภาษี หากคุณมีเงินโอนเข้าบัญชีน้อยกว่า 220,000 บาทในปีปฏิทินและสมรส หรือน้อยกว่า 120,000 บาทหากคุณเป็นโสด คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีไทยสำหรับเงินบำนาญของรัฐในสหราชอาณาจักร หากเกินกว่าขีดจำกัดเหล่านี้ คุณก็ต้องทำ ไม่ว่าคุณจะมีภาษีต้องจ่ายหรือไม่ก็ตาม

Question 8

ฉันจำเป็นต้องยื่นแบบภาษีไทยหรือไม่หากฉันโอนเงินน้อยกว่า 220,000 บาทเข้ามาในประเทศไทยทุกปี?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ หากคุณเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยเพื่อเสียภาษี (พำนักในประเทศไทย 180 วันหรือมากกว่าต่อปี) คุณจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีในประเทศไทยเฉพาะเมื่อ:

คุณมีรายได้ในประเทศ (เช่น ทรัพย์สินที่ให้เช่า หรือเงินเดือน)
คุณส่งเงินรายได้จากต่างประเทศ (เช่น เงินบำนาญ กำไรจากการขายสินทรัพย์ หรือเงินปันผล) เกินกว่าเกณฑ์ที่กำหนด สำหรับบุคคลที่สมรสแล้ว เงินบำนาญที่น้อยกว่า 220,000 บาทจะได้รับการยกเว้น สำหรับบุคคลโสด เกณฑ์จะลดลงเหลือ 120,000 บาท สำหรับเงินบำนาญ รายได้ประเภทอื่นๆ มีเกณฑ์ที่ต่ำกว่า แท็ก: ข้อกำหนดในการยื่นภาษี, ถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษี, เงินบำนาญ, รายได้ที่ต้องเสียภาษี, รายได้ที่มาจากต่างประเทศ

Question 9

ในฐานะผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษี ผมเชื่อว่าคุณต้องยื่นภาษีหากคุณมีรายได้ที่ประเมินได้เกิน 120,000 บาท ผมเข้าใจว่าเงินบำนาญที่นำเข้าประเทศไทยบางประเทศ (เช่น แคนาดา) ถือว่า "ไม่ต้องเสียภาษี" ในประเทศไทย... นั่นหมายความว่าเงินบำนาญเหล่านี้ไม่ใช่รายได้ที่ประเมินได้ใช่ไหมครับ?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่แล้ว ถูกต้อง เงินบำนาญของแคนาดาไม่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย และไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณยังคงรักษาวงเงิน 120,000 ไว้ได้

Question 10

ปีนี้ฉันจะไม่อยู่ในประเทศไทยเกิน 180 วัน ขอให้ฉันรับรายได้จากต่างประเทศเข้าบัญชีธนาคารในประเทศไทยโดยตรงและยังคงได้รับการยกเว้นภาษี

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากงานไม่ได้ดำเนินการในประเทศไทย ในฐานะผู้พำนักเพื่อเสียภาษีที่ไม่ใช่คนไทย คุณสามารถโอนไปยังประเทศไทยได้โดยไม่ต้องเสียภาษีใดๆ

Question 11

เงินวีซ่าเกษียณอายุ Non-O จำนวน 800,000 บาท จะต้องเสียภาษีหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยเพื่อเสียภาษี (180 วันขึ้นไป) และโอนเงินหรือใช้จ่ายผ่านตู้ ATM จากต่างประเทศที่จัดเป็นรายได้ที่มาจากต่างประเทศ เงินจำนวนดังกล่าวอาจต้องเสียภาษี ไม่สำคัญว่าเงินนั้นจะถูกนำไปใช้ทำอะไร ฉันขอแนะนำให้คุณ ชมวิดีโอของเรา ในเรื่องนี้หรือ พอดแคสต์ ซึ่งอธิบายว่าการโอนใดจัดเป็นการโอนที่ต้องเสียภาษี

Question 12

ฉันจำเป็นต้องยื่นแบบภาษีหรือไม่หากไม่มีการโอนเงินสดจากต่างประเทศ?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

การยื่นภาษีไม่จำเป็น เว้นแต่คุณจะมีรายได้ในประเทศ (เช่น รายได้จากการเช่า) หรือมีรายได้ที่ส่งมาจากต่างประเทศในขณะที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย

Question 13

หากฉันโอนเงินตอนนี้และสามารถแสดงใบแจ้งยอดธนาคารในออสเตรเลียได้ ก็จะแสดงว่าเงินนั้นมาจากเงินออมจริงที่อยู่ในบัญชีของฉันในเดือนธันวาคม 2566 ดังนั้นก่อนวันที่ 1 มกราคม 2567 เงินนั้นจะยังคงต้องเสียภาษีหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากเงินอยู่ในธนาคารจากปีภาษีที่แล้ว ก็สามารถโอนกลับมายังประเทศไทยได้ตลอดเวลาในอนาคต โดยไม่ต้องเสียภาษี

Question 14

รายได้จากภาษีของไทยรับรู้คู่สมรสภายใต้ความสัมพันธ์โดยพฤตินัยหรือไม่ ไม่ได้สมรสแต่อยู่ด้วยกันมานานหลายปี?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ประเทศไทยยอมรับเฉพาะคู่สมรสเท่านั้นที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้

Question 15

การจ่ายค่าเล่าเรียนโรงเรียนนานาชาติอาจมีค่าใช้จ่ายสูง... ถ้าฉันโอนเงินเข้าบัญชีธนาคารของโรงเรียนโดยตรง เงินจำนวนนั้นจะถูกหักจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีหรือไม่? เนื่องจากธนาคารผู้รับเงินที่คล้ายกับคำถามที่ 1 ไม่ใช่ตัวฉันเอง (ไม่ได้แสดงในใบแจ้งยอดของธนาคารกรุงเทพ) แต่เป็นโรงเรียน จำนวนเงินเหล่านี้ค่อนข้างมาก โดยที่ค่าเล่าเรียนของนักเรียนอยู่ที่ 300,000 บาทขึ้นไปต่อคน และกำลังเข้าสู่ขั้นภาษีที่สูงขึ้นอย่างรวดเร็ว การลดหย่อนภาษีต่อเด็กจึงน้อยมาก เพราะยังไม่ได้รวมเงินที่ส่งมาเพื่อครอบคลุมโรงเรียนนานาชาติ!

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

คุณได้รับเงินช่วยเหลือบุตรแล้วในแบบแสดงรายการภาษี หากคุณส่งเงินรายได้จากต่างประเทศให้กับโรงเรียนเพื่อชำระค่าเล่าเรียนหรือเพื่อวัตถุประสงค์อื่นใดให้กับบุคคลใดในประเทศไทย เงินดังกล่าวถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและอาจต้องเสียภาษี แม้ว่าคุณจะส่งเงินให้กับบุคคลที่สามก็ตาม

Question 16

ฉันมีเงินสกุล GBP อยู่ในบัญชี GBP ของธนาคารกรุงเทพ ซึ่งโอนเป็น GBP ก่อนวันที่ 1 มกราคม 2024 เมื่อใดก็ตามที่เงินเหล่านั้นถูกแลกเปลี่ยนจาก GBP เป็น THB และโอนเข้าบัญชี THB ของธนาคารกรุงเทพของฉันในปี 2024 เงิน THB เหล่านั้นจะยังคงได้รับการยกเว้นภาษีไทยหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

วันที่โอนเงิน (โอนกลับประเทศไทย) คือวันที่โอนเงินไปยังธนาคารกรุงเทพ เนื่องจากเป็นช่วงก่อนเดือนมกราคม 2567 จึงใช้วันที่นี้แทน หากคุณแปลงสกุลเงินในภายหลัง จะไม่มีผลใดๆ ต่อการเปลี่ยนแปลงนี้

Question 17

ฉันและภรรยาอายุเกิน 65 ปีแล้ว เราจะได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีเท่าไร ฉันอ่านเจอว่าฉันได้รับสิทธิยกเว้นภาษี 190,000 บาท ซึ่งนอกเหนือจากสิทธิลดหย่อนของฉันหรือเปล่า

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงิน 190,000 บาทนี้อยู่นอกเหนือจากเงินลดหย่อนส่วนบุคคล 60,000 บาท ส่วนเงินลดหย่อนสำหรับคู่สมรสจะใช้ในกรณีที่พวกเขาไม่ได้ทำงานและคุณต้องการยื่นภาษีร่วมกัน ดังนั้น หากคุณและภรรยาอายุเกิน 65 ปี 190,000 บาท 60,000 บาท สามารถนำเงินได้พึงประเมิน 310,000 บาทมาหักลดหย่อนก่อนหักภาษีได้ บวกกับค่าลดหย่อนหรือค่าลดหย่อนอื่นๆ (เช่น ประกันสุขภาพไทย) เงิน 150,000 บาทแรกจะได้รับการยกเว้นภาษี ดังนั้น คุณสามารถนำเงินได้จากต่างประเทศหรือเงินได้พึงประเมิน 460,000 บาทเข้ามาได้โดยไม่ต้องเสียภาษี คุณต้องยื่นภาษีหากรายได้รวมกันมากกว่า 220,000 บาท

Question 18

ฉันสามารถลดภาระภาษีได้หรือไม่ โดยการส่งเงินบำนาญจากธนาคารของฉันในออสเตรียมายังประเทศไทยแยกกัน เช่น 900,000 บาทเข้าบัญชีของฉัน และ 300,000 บาทเข้าบัญชีของภรรยา และยื่นแบบภาษีแยกกัน

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากแหล่งที่มาของเงินคือเงินบำนาญส่วนบุคคลของคุณ การส่งเงินเข้าบัญชีเงินบาทของภรรยาจะไม่ก่อให้เกิดภาระภาษีสำหรับภรรยาของคุณ แต่สำหรับตัวคุณที่ส่งเงินเข้าบัญชีนั้น แบบแสดงรายการภาษีของคุณจะต้องรวมทั้งเงินโอนเข้าบัญชีเงินบาทของคุณและบัญชีเงินบาทของภรรยา คุณไม่สามารถนำเงิน 300,000 ดอลลาร์ไปจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของภรรยาได้

Question 19

หากกฎระเบียบใหม่มีผลบังคับใช้เฉพาะกับรายได้ที่ได้รับในปี 2567 มีข้อเสนอแนะว่าการยื่นใบแจ้งยอดบัญชีจากธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 ซึ่งแสดงยอดเงินสดคงเหลือ น่าจะเพียงพอที่จะนำเงินส่วนนี้กลับเข้าประเทศไทย สมมติว่าฉันมียอดเงินสดคงเหลือครอบคลุมค่าใช้จ่ายในประเทศไทยอย่างน้อยสองปี ฉันต้องยื่นใบแจ้งยอดบัญชีภาษาอังกฤษจากธนาคารในสหรัฐอเมริกานี้เป็นส่วนหนึ่งของการยื่นภาษีในปีหน้าหรือไม่ หรือมีขั้นตอนเพิ่มเติมที่จำเป็นหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ฉันแนะนำให้คุณเก็บใบแจ้งยอดธนาคารตามที่คุณระบุไว้ในไฟล์ของคุณ และอย่าโอนสินทรัพย์ใดๆ ที่อาจต้องเสียภาษีเข้าสู่บัญชีนี้ (ให้แยกสินทรัพย์ที่ไม่ต้องเสียภาษีให้ชัดเจน) วิธีนี้จะทำให้การรายงานและการโอนไปยังประเทศไทยเป็นเรื่องง่ายและติดตามได้ง่าย

Question 20

ในฐานะที่เป็นพลเมืองสหรัฐฯ อายุ 56 ปี ที่มีวีซ่าเกษียณอายุ หากฉันมีเงินสดในบัญชีสหรัฐฯ (พร้อมชำระภาษีแล้ว) สามารถพิสูจน์ได้ว่าเงินสดนั้นมีอยู่ก่อนที่กฎหมายไทยจะเปลี่ยนแปลง และวางแผนที่จะย้ายเงินสดนั้นมายังประเทศไทยในภายหลัง ฉันสามารถดำเนินการอย่างไรเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีในประเทศไทย?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

กรุณาขอใบแจ้งยอดบัญชีธนาคารที่แสดงยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 เงินจำนวนนี้สามารถโอนกลับประเทศไทยได้โดยไม่ต้องเสียภาษี หากเป็นเงินก่อนปี 2567 กรุณาบันทึกเงินที่โอนเข้าบัญชีออมทรัพย์ก่อนปี 2567 ไว้เสมอ เก็บบันทึกที่ดีเนื่องจากคุณอาจถูกตรวจสอบได้นานถึง 10 ปี

Question 21

ฉันมีกรมธรรม์ประกันสุขภาพระหว่างประเทศ ฉันสามารถใช้สิทธิ์นี้เป็นส่วนลดได้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ครับ เฉพาะแผนประกันสุขภาพที่จดทะเบียนในประเทศไทยเท่านั้นที่สามารถนำมาใช้ลดหย่อนภาษีได้

Question 22

Digital Nomads ในประเทศไทยต้องเสียภาษีหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

บุคคลเร่ร่อนดิจิทัลในประเทศไทย เช่น ผู้ถือวีซ่า DTV จะต้องเสียภาษีหากถือว่าเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษี คุณจะได้รับสถานะผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีเมื่อพำนักอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลา 180 วันหรือมากกว่าในหนึ่งปีปฏิทิน ผู้มีถิ่นพำนักต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากรายได้ที่มาจากประเทศไทยและรายได้จากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทย เช่น รายได้จากการทำงานทางไกล สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม เรามีบทความโดยละเอียดเพิ่มเติม เรื่องภาษีและวีซ่า DTV ที่นี่

Question 23

โครงการ RD10X ของกรมสรรพากร คืออะไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

RD10X เป็นโครงการการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลที่เปิดตัวโดยกรมสรรพากรแห่งประเทศไทย เพื่อปรับปรุงการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีในเศรษฐกิจดิจิทัล โครงการนี้มุ่งเน้นไปที่การฝึกอบรมเจ้าหน้าที่ใหม่ การทำให้กระบวนการเป็นอัตโนมัติ และการใช้การวิเคราะห์ข้อมูลเพื่อระบุรายได้ออนไลน์ที่ไม่ได้แจ้ง โครงการนี้เป็นส่วนหนึ่งของความพยายามที่กว้างขึ้นของประเทศไทย ซึ่งได้ระบุไว้ใน ภาพรวมการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลของ OECD, เพื่อปรับปรุงระบบบริหารภาษีให้ทันสมัย.

Question 24

ผู้ถือวีซ่า DTV ได้รับการยกเว้นภาษี 2 ปีจริงหรือ?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ แม้ว่าจะมีการคาดการณ์ทางออนไลน์เกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการยกเว้นภาษีสองปี แต่กรมสรรพากรยังไม่ได้รับการยืนยันหรือประกาศในราชกิจจานุเบกษา ณ ขณะนี้ยังไม่มีข้อยกเว้นดังกล่าว

Question 25

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันไม่ได้ยื่นภาษีในปีที่ผ่านมาในขณะที่อยู่ในประเทศไทยด้วยวีซ่า DTV?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณมีคุณสมบัติเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษีแต่ไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณอาจจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีย้อนหลัง กรมสรรพากรสามารถตรวจสอบการยื่นแบบย้อนหลังได้ 5 ปี และในกรณีที่สงสัยว่ามีการฉ้อโกง ย้อนหลังได้สูงสุด 10 ปี บทลงโทษประกอบด้วยเงินเพิ่ม 1.51 TP5T ต่อเดือนสำหรับภาษีค้างชำระ และค่าปรับสูงสุด 2,001 TP5T ของภาษีที่ค้างชำระ กรมสรรพากรของเรา บริการยื่นภาษีย้อนหลัง สามารถช่วยให้คุณทันสมัยและเป็นไปตามข้อกำหนดได้

Question 26

การประกอบอาชีพอิสระส่งผลต่อภาษีวีซ่า DTV อย่างไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณประกอบอาชีพอิสระที่ถือวีซ่า DTV และเป็นผู้มีถิ่นพำนักถาวร (พำนักถาวรเกิน 180 วันในหนึ่งปีปฏิทิน) คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากรายได้ที่มีแหล่งที่มาในประเทศไทยและรายได้จากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทย เช่น รายได้จากการทำงานอิสระ อัตราภาษีอยู่ระหว่าง 0-35% รายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ เช่น เงินที่ลูกค้าจ่าย จะถูกหักภาษีหลังจากหักค่าใช้จ่ายแล้ว ซึ่งรวมถึงค่าลดหย่อนส่วนบุคคล 60,000 บาท และค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ (สูงสุด 50% ของรายได้ ขึ้นอยู่กับประเภทงาน) คุณอาจขอเครดิตภาษีภายใต้สนธิสัญญาภาษีซ้อนได้ หากคุณพำนักถาวรในประเทศไทยน้อยกว่า 180 วันในหนึ่งปี คุณจะไม่ใช่ผู้มีถิ่นพำนักถาวรและไม่จำเป็นต้องยื่นภาษี เว้นแต่คุณจะมีรายได้ที่มีแหล่งที่มาในประเทศไทย เรามีข้อมูลรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีสำหรับผู้ถือวีซ่า DTV ที่นี่

Question 27

ฉันสามารถขอหักลดหย่อนหรือค่าเผื่อภาษีไทยในขณะที่ใช้ DTV ได้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ ผู้ถือวีซ่า DTV สามารถขอลดหย่อนและค่าลดหย่อนภาษีไทยได้ หากเป็นผู้มีถิ่นพำนักถาวร (พำนักอย่างน้อย 180 วันในหนึ่งปีปฏิทิน) คุณจะได้รับค่าลดหย่อนส่วนบุคคลมาตรฐาน 60,000 บาท นอกจากนี้ยังมีค่าลดหย่อนและค่าลดหย่อนทั่วไปอื่นๆ อีกมากมาย รายละเอียดเพิ่มเติมมีอยู่ที่นี่ หากคุณต้องการคำนวณภาษีที่อาจเกิดขึ้น ทีมงานของเรายินดีให้ความช่วยเหลือ จองการโทรเพื่อพูดคุยที่นี่

Question 28

อัตราภาษีสำหรับรายได้ภายใต้วีซ่า DTV คือเท่าไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ผู้ถือวีซ่า DTV ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับผู้มีถิ่นพำนักถาวรในประเทศไทย หากพำนักอยู่ในประเทศไทยเกิน 180 วันในแต่ละปี ท่านต้องเสียภาษีจากรายได้ใดๆ ที่มีแหล่งที่มาในประเทศไทยและรายได้จากต่างประเทศที่ท่านนำเข้ามาในประเทศไทย หลังจากหักค่าลดหย่อนและค่าลดหย่อนที่เกี่ยวข้องแล้ว ท่านจะถูกหักภาษีในอัตราก้าวหน้าตั้งแต่ 0% ถึง 35% ตารางด้านล่างแสดงช่วงอัตราภาษีก้าวหน้าของประเทศไทย ตารางแสดงอัตราภาษีเงินได้สำหรับชาวต่างชาติในประเทศไทย

ตารางแสดงอัตราภาษีเงินได้สำหรับชาวต่างชาติในประเทศไทย

คุณสามารถค้นหาข้อมูลที่เกี่ยวข้องทั้งหมดเกี่ยวกับอัตรา ค่าเผื่อ และการหักเงินได้ที่นี่

Question 29

ฉันจะยื่นภาษีในประเทศไทยในฐานะผู้ถือวีซ่า DTV ได้อย่างไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ในฐานะผู้ถือวีซ่า DTV คุณจะต้องยื่นภาษีเฉพาะในกรณีที่คุณมีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษี (พำนักอย่างน้อย 180 วันในหนึ่งปีปฏิทิน) ขั้นแรก คุณจะต้องขอหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี และยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีในเดือนเมษายนของปีถัดไป หากคุณให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศเพื่อหารายได้ คุณอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีด้วย ยื่นแบบครึ่งปี ในเดือนกันยายน เรามีข้อมูลรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีสำหรับผู้ถือวีซ่า DTV ที่นี่

Question 30

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันเกิน 180 วันใน DTV ในเรื่องภาษี?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณอยู่เกิน 180 วันในหนึ่งปีปฏิทินด้วยวีซ่า DTV คุณจะกลายเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษี คุณ ต้องยื่นขอเลขประจำตัวผู้เสียภาษี และยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี คุณจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากรายได้ที่ได้รับในประเทศไทยและรายได้จากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทย ข้อตกลงภาษีซ้อนอาจมีการให้เครดิตเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีซ้ำซ้อน เราขอแนะนำให้คุณปรึกษาทีมงานของเราเพื่อทำความเข้าใจสถานการณ์ภาษีส่วนบุคคลของคุณอย่างถ่องแท้ จองการโทรพวกเขาจะยินดีช่วยเหลือ

Question 31

ผู้ถือวีซ่า DTV ได้รับการยกเว้นภาษีเช่นเดียวกับผู้ถือวีซ่า LTR หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ ผู้ถือวีซ่า DTV ไม่ได้รับการยกเว้นภาษี ซึ่งแตกต่างจากผู้ถือวีซ่าระยะยาว (LTR) วีซ่าเหล่านี้เป็นวีซ่าประเภทอื่น คุณจะต้องเสียภาษีสำหรับวีซ่า DTV เฉพาะในกรณีที่คุณพำนักอยู่ในประเทศไทยเกิน 180 วันในหนึ่งปีเท่านั้น คุณสามารถอ่านข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีและวีซ่า DTV ได้ที่นี่

Question 32

หากผู้เกษียณอายุมีถิ่นพำนักในประเทศไทยแต่ไม่มีรายได้เป็นเวลาหนึ่งปี บุคคลนั้นยังต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับปีนั้นหรือไม่ เช่นเดียวกัน หากผู้เกษียณอายุไม่มีถิ่นพำนัก เนื่องจากเขาใช้ชีวิตในต่างประเทศเกิน 180 วัน +/- และไม่มีรายได้ บุคคลนั้นจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณไม่มีรายได้ คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี แม้ว่าคุณจะอยู่ในประเทศไทยเกิน 180 วันก็ตาม หากคุณอยู่ในประเทศไทยน้อยกว่า 180 วัน แม้ว่าคุณจะมีรายได้จากต่างประเทศที่จ่ายเข้าประเทศไทย คุณก็ไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

Question 33

หากฉันอยู่เกิน 180 วันด้วยวีซ่า DTV จะมีผลกระทบต่อภาษีอย่างไร

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณพำนักอยู่เกิน 180 วันในหนึ่งปีปฏิทินด้วยวีซ่า DTV คุณจะกลายเป็นผู้มีถิ่นพำนักถาวรเพื่อเสียภาษี คุณต้องชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากรายได้ที่ได้รับในประเทศไทยและรายได้จากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทย ซึ่งรวมถึงเงินเดือนจากการทำงานทางไกลหรือรายได้จากการทำงานอิสระ หากคุณต้องยื่นภาษี ในฐานะผู้มีถิ่นพำนักถาวร คุณจะมีสิทธิ์ยื่นภาษีได้เต็มจำนวน การลดหย่อนภาษีของไทย จองการโทรกับทีมงานของเราหากคุณมีคำถามเพิ่มเติม

Question 34

ต้องใช้เอกสารอะไรบ้างในการขอเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN) ของไทย?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ต้องมีหนังสือเดินทาง หลักฐานที่อยู่ รายละเอียดวีซ่า และเอกสารแสดงรายได้ สามารถขอ TIN ได้ทางออนไลน์หรือด้วยตนเอง โปรดดูบริการ TIN ของเราเพื่อกระบวนการออนไลน์ที่รวดเร็ว ง่ายดาย และไม่เครียด

Question 35

คู่สมรสที่มีรายได้แยกกันควรยื่นแบบร่วมกันหรือแยกกัน?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากทั้งคู่มีรายได้ จะต้องยื่นแยกกัน เนื่องจากการยื่นร่วมจะอนุญาตได้เฉพาะเมื่อคู่สมรสฝ่ายหนึ่งไม่มีรายได้เท่านั้น

Question 36

ฉันสามารถเรียกร้องค่าเผื่อบุตรเลี้ยงได้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ อนุญาตให้มีเงินช่วยเหลือสำหรับลูกเลี้ยงได้ หากไม่มีผู้ปกครองคนอื่นอ้างสิทธิ์ และคุณแต่งงานถูกต้องตามกฎหมายกับผู้ปกครองของพวกเขา

Question 37

รายได้จากการขายบ้านในสหราชอาณาจักรที่ส่งมาประเทศไทยต้องเสียภาษีหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากการขายเกิดขึ้นก่อนที่จะมีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษีในประเทศไทย รายได้ที่ได้รับจะไม่ต้องเสียภาษี แต่หากการขายเกิดขึ้นในขณะที่มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษี รายได้ดังกล่าวจะต้องเสียภาษีหากนำเข้าประเทศไทย เราขอแนะนำให้คุณ คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ ก่อนที่จะโอนเงินจากการขายทรัพย์สิน ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับทรัพย์สินที่นี่

Question 38

ฉันจำเป็นต้องยื่นแบบภาษีหรือไม่ หากฉันส่งเงินออมก่อนปี 2024 จำนวน 2,750,000 ปอนด์ไปยังประเทศไทย?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากพิสูจน์ได้ว่าเงินออมนั้นเป็นเงินออมก่อนปี 2567 ก็ไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี เอกสารประกอบที่ถูกต้อง (เช่น บันทึกแบบเข้าก่อนออกก่อน) เป็นสิ่งสำคัญ

Question 39

การใช้บัตรเครดิตต่างประเทศที่ชำระด้วยรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีจะต้องเสียภาษีหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ โดยที่บัตรจะต้องถูกเคลียร์โดยใช้รายได้ก่อนหักภาษีหรือรายได้ที่ไม่ต้องประเมิน

Question 40

จริงหรือไม่ที่การโอนเงินกลับไทยต่ำกว่า 220,000 บาทต่อปีไม่จำเป็นต้องมีเลขประจำตัวผู้เสียภาษีหรือแบบแสดงรายการภาษี?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณเป็นผู้มีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีในประเทศไทย คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเฉพาะเมื่อ:

คุณมีรายได้ในประเทศ เช่น รายได้จากการเช่าหรือเงินเดือน
คุณส่งเงินรายได้จากต่างประเทศเกิน 220,000 บาท (สมรส) หรือ 120,000 บาท (โสด)

Question 41

การใช้บัตรเครดิต/เดบิตต่างประเทศในประเทศไทยต้องถูกตรวจสอบภาษีหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ หากใช้เพื่อเลี่ยงภาษี (เช่น ชำระบัตรด้วยรายได้ต่างประเทศที่ไม่เสียภาษี) การปฏิบัติตามเจตนารมณ์ของกฎหมายภาษีไทยเป็นสิ่งสำคัญเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษหากถูกตรวจสอบ

Question 42

เช่นเดียวกับชาวต่างชาติหลายๆ คน ฉันมีเงินออมในบัญชีธนาคารที่ประเทศบ้านเกิด ขอแนะนำให้ทำรายการเงินออมของคุณไว้ ณ สิ้นปี 2566 เงินออมเหล่านี้ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีใบแจ้งยอดบัญชีธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2566 ไว้แล้ว เพื่อที่คุณจะสามารถแสดงได้ในอนาคตว่าบัญชีนี้เป็นบัญชีก่อนการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบ สิ่งสำคัญอีกประการหนึ่งคืออย่าเพิ่มเงินใหม่เข้าไปในบัญชีนี้ ซึ่งต้องเสียภาษี เพราะจะทำให้แยกแยะระหว่างสินทรัพย์ที่ไม่ต้องเสียภาษีและสินทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีได้ยาก

Question 43

ค่าลดหย่อนภาษีบุคคลธรรมดาในประเทศไทยคืออะไร?

Accepted Answer

ในประเทศไทย ระบบลดหย่อนภาษีบุคคลธรรมดาประกอบด้วยการหักลดหย่อนและค่าลดหย่อนต่างๆ ที่มุ่งลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับบุคคลธรรมดา ทั้งผู้มีถิ่นพำนักถาวรและผู้มีถิ่นพำนักถาวรชาวต่างชาติ ค่าลดหย่อนมาตรฐานประกอบด้วยค่าลดหย่อนส่วนบุคคลและค่าลดหย่อนคู่สมรสคนละ 60,000 บาท โดยคู่สมรสไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีด้วยตนเอง นอกจากนี้ ยังมีค่าลดหย่อนบุตรคนละ 30,000 บาท และเพิ่มอีก 30,000 บาทสำหรับบุตรคนที่สองที่เกิดในปี พ.ศ. 2561 เป็นต้นไป ค่าลดหย่อนสำหรับการดูแลบิดามารดาที่อยู่ในอุปการะ หรือผู้พิการหรือไร้ความสามารถ 30,000 บาท และ 60,000 บาทตามลำดับ สำหรับรายได้จากการทำงาน อนุญาตให้หักลดหย่อนมาตรฐาน 50% ได้สูงสุด 100,000 บาท ค่าลดหย่อนเฉพาะอื่นๆ ครอบคลุมเบี้ยประกันชีวิตและสุขภาพ เงินสมทบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและเงินออม ดอกเบี้ยจำนอง และเงินบริจาคเพื่อการกุศล เป็นต้น ที่น่าสังเกตคือ ระบบนี้ยังอนุญาตให้หักลดหย่อนภาษีที่เกี่ยวข้องกับเบี้ยประกันสุขภาพ ซึ่งรวมถึงเบี้ยประกันสำหรับผู้เสียภาษีและผู้ปกครอง โดยมีวงเงินที่แตกต่างกัน โครงสร้างรายละเอียดของค่าลดหย่อนและการหักลดหย่อนเหล่านี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อลดหย่อนภาษีตามสถานการณ์ส่วนบุคคลและภาระผูกพันทางการเงิน

Question 44

ผู้ที่เกษียณอายุแล้วต้องเสียภาษีในประเทศไทยหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณพำนักอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลา 180 วันหรือมากกว่านั้นในหนึ่งปีปฏิทิน ชาวต่างชาติที่เกษียณอายุแล้วจะถือเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทย บุคคลเหล่านี้อาจต้องเสียภาษีในประเทศไทย ขึ้นอยู่กับแหล่งที่มาของรายได้ของสิ่งของใดๆ ที่ส่งมายังประเทศไทย คุณสามารถหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎการเสียภาษีในประเทศไทยได้โดยฟังพอดแคสต์สั้นๆ ที่นี่

Question 45

ภาษีเงินได้นิติบุคคลในประเทศไทย คืออะไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ในประเทศไทย หากคุณมีรายได้จากการให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ คุณต้องเสียภาษีเงินได้จากรายได้จากการเช่า ภาษีนี้เป็นภาษีแบบก้าวหน้า หมายความว่าภาษีนี้จะอยู่ในช่วง 0% ถึง 35% โดยคำนวณจากรายได้รวมต่อปีของคุณ รวมถึงรายได้จากการให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ สำหรับการให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ที่ไม่ใช่ที่อยู่อาศัย คุณอาจต้องจ่ายภาษีธุรกิจที่เรียกว่าภาษีบ้านและที่ดิน ซึ่งคิดเป็น 12.5% ของค่าเช่ารายปีของอสังหาริมทรัพย์หรือมูลค่าประเมินแล้วแต่จำนวนใดจะสูงกว่า เจ้าของอสังหาริมทรัพย์ต้องรายงานรายได้จากการเช่าทุกปีและชำระภาษีที่จำเป็นต่อกรมสรรพากร การบันทึกรายได้จากการเช่าและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องอย่างถูกต้องเป็นสิ่งสำคัญเพื่อให้สอดคล้องกับกฎหมายภาษีของไทย

Question 46

เกณฑ์ยกเว้นภาษีในประเทศไทยคือเท่าไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ในประเทศไทย เกณฑ์การยกเว้นภาษีในปี พ.ศ. 2567 คือ 150,000 บาท สำหรับทั้งผู้มีถิ่นพำนักถาวรและผู้มีถิ่นพำนักถาวร อัตราภาษีอยู่ระหว่าง 5% ถึง 35% สำหรับรายได้ที่สูงกว่าระดับนี้ สิทธิประโยชน์ส่วนบุคคลมาตรฐาน 60,000 บาทก็มีผลบังคับใช้เช่นกัน โดยทั่วไปแล้ว ถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีในประเทศไทยจะถูกกำหนดโดยสถานะทางกายภาพ โดยผู้ที่พำนักถาวรในประเทศไทยเป็นเวลา 180 วันหรือมากกว่านั้นในปีภาษีหนึ่งๆ มักจะมีคุณสมบัติเป็นผู้มีถิ่นพำนักถาวร คุณสามารถหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ อัตราภาษี ค่าลดหย่อน และการหักลดหย่อนของประเทศไทยที่นี่ หรือหากคุณต้องการ ฟังพอดแคสต์สั้นๆ ที่นี่

Question 47

ตอนนี้ฉันอาศัยและทำงานในประเทศไทย และใช้เวลาอยู่ที่นี่มากกว่า 180 วันต่อปี ฉันมีแหล่งรายได้เสริมจากงานออนไลน์ แต่ไม่มีใบอนุญาตทำงาน ฉันควรทำอย่างไรดี

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณมีเงินเดือนหรือค่าธรรมเนียมจากต่างประเทศสำหรับงานที่ดำเนินการในประเทศไทย จะต้องมีการประกาศและชำระภาษีจากรายได้จากต่างประเทศเหล่านี้

Question 48

ฉันอายุ 70 ปี ถือวีซ่าประเภท O และอาศัยอยู่ในประเทศไทยมา 5 ปีแล้ว ฉันได้รับเงินบำนาญทุกเดือนเข้าบัญชีธนาคารในสวิตเซอร์แลนด์ เงินบำนาญเหล่านี้ไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากฉันไม่ได้เป็นผู้พำนักในสวิตเซอร์แลนด์ ฉันต้องจ่ายภาษีหรือไม่หากโอนเงินนี้เข้าบัญชีธนาคารในประเทศไทย

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ทั้งนี้จะขึ้นอยู่กับข้อตกลงภาษีซ้อนระหว่างสวิตเซอร์แลนด์และไทย คุณต้องตรวจสอบเงินบำนาญเหล่านี้ หากเป็นไปได้ หากเงินถูกส่งมายังประเทศไทย จะต้องแจ้งและเสียภาษีในประเทศไทย เนื่องจากคุณมีถิ่นพำนักเพื่อเสียภาษีในประเทศไทย

Question 49

ประเทศไทยมีการเก็บภาษีชาวต่างชาติแบบใหม่หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เพื่อรับมือกับสภาวะเศรษฐกิจที่เปลี่ยนแปลงไป ประเทศไทยได้ออกกฎระเบียบภาษีที่สำคัญ ซึ่งมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2567 ตามประกาศของกรมสรรพากร คำสั่งที่ 16/2566 กำหนดให้ผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยต้องรายงานและชำระภาษีเงินได้จากรายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศที่ส่งมายังประเทศไทย ซึ่งรวมถึงเงินเดือนจากการจ้างงานในต่างประเทศ เงินบำนาญ รายได้จากการลงทุน เช่น เงินปันผลและกำไรจากการขายสินทรัพย์ และรายได้จากการเช่าจากต่างประเทศ สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือ การเปลี่ยนแปลงนี้ถือเป็นการเปลี่ยนแปลงจากแนวปฏิบัติทางภาษีเดิมที่ชาวต่างชาติไม่จำเป็นต้องชำระภาษีเงินได้จากรายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทย การเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบนี้ส่งผลกระทบต่อทั้งชาวต่างชาติและผู้มีสัญชาติไทย และไม่ใช่ "ภาษีใหม่สำหรับชาวต่างชาติ" เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับประกาศของกรมสรรพากรเกี่ยวกับรายได้จากต่างประเทศได้ที่นี่

Question 50

หากฉันเก็บเงินบำนาญไว้ในประเทศบ้านเกิดและไม่ได้ส่งกลับมาประเทศไทย แต่ใช้ชีวิตด้วยความมั่งคั่งที่หามาได้ก่อนปี 2567 ฉันยังต้องเสียภาษีเงินบำนาญในประเทศไทยหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เงินออมในธนาคารตั้งแต่ก่อนปี 2567 ไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย นอกจากนี้ คุณไม่จำเป็นต้องแจ้งเงินบำนาญหากเงินบำนาญนั้นไม่ได้ถูกนำเข้ามาในประเทศไทย อย่างไรก็ตาม หากคุณนำเงินบำนาญนั้นเข้ามา เงินบำนาญนั้นก็อาจกลายเป็นแหล่งรายได้ที่ต้องเสียภาษี

Question 51

สินทรัพย์อื่นๆ ที่ถือครองก่อนปี 2567 มีกฎเกณฑ์อะไรบ้าง? หุ้นได้รับการพิจารณาอย่างไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

การแก้ไขที่สำคัญในคำสั่งเลขที่ P.162/2023 ไม่ได้กล่าวถึงหุ้น การลงทุน และเงินบำนาญ ซึ่งหมายความว่าหุ้นเหล่านี้ไม่ได้ปฏิบัติตามกฎก่อนปี 2024 โดยเฉพาะอย่างยิ่งหุ้นนั้น ไม่สำคัญว่าจะถือครองก่อนปี 2024 หรือไม่ แต่ขึ้นอยู่กับกำไรจากการขายหุ้นเนื่องจากคุณเป็นเจ้าของหุ้นนั้นอยู่แล้ว ฟังพอดแคสต์สั้นๆ ที่นี่เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการออมก่อนปี 2024 ที่เกี่ยวข้องกับภาษีเงินได้จากต่างประเทศของประเทศไทย

Question 52

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของฉันในประเทศไทยคำนวณอย่างไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ในประเทศไทย ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของคุณคำนวณตามระบบภาษีแบบก้าวหน้า ซึ่งจำนวนภาษีที่คุณต้องจ่ายจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่เพิ่มขึ้น ระบบนี้แบ่งออกเป็นหลายช่วงภาษี แต่ละช่วงมีอัตราภาษีที่แตกต่างกันตั้งแต่ 0% ถึง 35% รายได้ต่อปีของคุณจะถูกประเมินและจัดอยู่ในกลุ่มภาษีเหล่านี้ โดยรายได้แต่ละส่วนภายในช่วงภาษีที่กำหนดจะถูกเก็บภาษีตามอัตราของกลุ่มภาษีนั้น จะมีการหักลดหย่อนและค่าลดหย่อนต่างๆ เช่น ค่าลดหย่อนส่วนบุคคลและค่าลดหย่อนสำหรับบุคคลที่ต้องพึ่งพา ออกจากรายได้รวมของคุณเพื่อคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี จากนั้นรายได้ที่ต้องเสียภาษีนี้จะนำไปใช้คำนวณภาษีทั้งหมดที่คุณต้องจ่ายโดยใช้อัตราภาษีที่สอดคล้องกันสำหรับรายได้แต่ละส่วนภายในช่วงภาษีที่แตกต่างกัน คุณสามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ อัตราภาษี ค่าลดหย่อน และการหักลดหย่อนของประเทศไทยที่นี่ หรือหากคุณต้องการ ฟังพอดแคสต์สั้นๆ ที่นี่

Question 53

เงินทั้งหมดที่เรามีเป็นเงินออมก่อนวันที่ 1 มกราคม 2567 เมื่อนำเงินนี้เข้ามาในประเทศไทยในที่สุด จำเป็นต้องแจ้งหรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากเงินนั้นถูกโอนจากเงินออมก่อนปี 2567 ก็ไม่จำเป็นต้องแจ้งหรือยื่น เนื่องจากไม่ใช่แหล่งรายได้ที่ต้องเสียภาษี การแก้ไขที่สำคัญในคำสั่งเลขที่ P.162/2566 คือข้อชี้แจงเพิ่มเติมในข้อแรกของคำสั่งเลขที่ P.161/2566 ซึ่งระบุว่ากฎการจัดเก็บภาษีฉบับใหม่ไม่มีผลกระทบต่อรายได้ที่ได้รับก่อนปี 2567 การยกเว้นภาษีนี้ถือเป็นช่วงเปลี่ยนผ่านสำหรับผู้เสียภาษี ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถปรับตัวเข้ากับระบบใหม่ได้โดยไม่ต้องกังวลเรื่องการเก็บภาษีย้อนหลัง

คุณสามารถเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ การออมก่อนปี 2567 ที่เกี่ยวข้องกับภาษีเงินได้จากต่างประเทศของไทย โดยการฟังพอดแคสต์สั้นๆ ที่นี่

Question 54

ฉันได้ยินมาว่าเงินที่ฉันโอนจากแคนาดาเข้าบัญชีธนาคารไทยของฉันจะต้องเสียภาษีในประเทศไทย ฉันเข้าใจว่าดอกเบี้ยที่ฉันได้รับในแคนาดาต้องเสียภาษี แต่แล้วถ้าฉันย้ายเงินสดที่อยู่ในบัญชีของฉันในแคนาดามาหลายปี ซึ่งถูกเก็บภาษีโดยแคนาดามาหลายปีแล้วล่ะ

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากเงินอยู่ในบัญชีธนาคารตั้งแต่ก่อนวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2567 เงินดังกล่าวสามารถส่งกลับประเทศไทยได้ทุกเมื่อโดยไม่ต้องเสียภาษี การแก้ไขที่สำคัญในคำสั่งเลขที่ P.162/2566 คือข้อชี้แจงเพิ่มเติมในข้อแรกของคำสั่งเลขที่ P.161/2566 ซึ่งระบุว่ากฎการจัดเก็บภาษีฉบับใหม่ไม่มีผลกระทบต่อรายได้ที่ได้รับก่อนปี พ.ศ. 2567 การยกเว้นภาษีนี้ถือเป็นช่วงเปลี่ยนผ่านสำหรับผู้เสียภาษี ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถปรับตัวเข้ากับระบบใหม่ได้โดยไม่ต้องกังวลเรื่องการเก็บภาษีย้อนหลัง

Question 55

หากฉันนำเงินเข้ามาในประเทศไทยจากรายได้ที่ได้รับก่อนวันที่ 1 มกราคม 2567 จะต้องเสียภาษีจากเงินจำนวนนั้นหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

การแก้ไขที่สำคัญในคำสั่งเลขที่ P.162/2023 คือ การชี้แจงเพิ่มเติมในข้อแรกของคำสั่งเลขที่ P.161/2023 ซึ่งระบุว่ากฎการจัดเก็บภาษีฉบับใหม่ไม่มีผลกระทบต่อรายได้ที่ได้รับก่อนปี 2567 การยกเว้นภาษีนี้ถือเป็นช่วงเปลี่ยนผ่านสำหรับผู้เสียภาษี ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถปรับตัวเข้ากับระบบใหม่ได้โดยไม่ต้องกังวลเรื่องการเก็บภาษีย้อนหลัง เงินที่อยู่ในธนาคารตั้งแต่ปี 2566 หรือก่อนหน้านั้นสามารถโอนได้ในอนาคตโดยไม่ต้องเสียภาษีใดๆ ฟังพอดแคสต์สั้นๆ ที่นี่เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการออมก่อนปี 2024 ที่เกี่ยวข้องกับภาษีเงินได้จากต่างประเทศของประเทศไทย

Question 56

จริงๆ แล้วสิ่งที่ย้ายเข้ามาในประเทศไทยนั้นต้องเสียภาษีอะไรบ้าง คือทุกสิ่งที่โอนเข้ามาหรือเป็นเฉพาะประเภทสินทรัพย์บางประเภทเท่านั้น?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ไม่ใช่ทุกสิ่งที่โอนเข้ามาในประเทศไทยจะต้องเสียภาษี มีเพียงสินทรัพย์ที่จัดอยู่ในประเภทรายได้จากต่างประเทศเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี

Question 57

ฉันเป็นพลเมืองและผู้เสียภาษีของสหราชอาณาจักร อาศัยอยู่ในประเทศไทยโดยสมบูรณ์ สมรสกับคนไทย ฉันมีรายได้จากเงินบำนาญในสหราชอาณาจักร ซึ่งฉันฝากไว้ในบัญชีออมทรัพย์ของสหราชอาณาจักร และโอนเงินบาทไทยจากสหราชอาณาจักรเข้าบัญชีธนาคารของภรรยาโดยตรงเป็นครั้งคราว (ไม่ต่อเนื่อง) การโอนของขวัญระหว่างประเทศระหว่างคู่สมรสต้องเสียภาษีในอัตราที่เอื้อเฟื้อ (20 ล้านบาท?) เช่นเดียวกับการโอนภายในประเทศหรือไม่

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากเป็นของขวัญที่ถูกต้องตามกฎหมายที่คุณไม่ได้รับประโยชน์และสามารถพิสูจน์ได้ ก็อาจตีความได้ว่าเป็นของขวัญภายใต้กฎหมายภาษีของขวัญ แนวปฏิบัติที่ดีที่สุดในการให้ของขวัญควรรวมถึงการให้ทรัพย์สินในต่างประเทศ (ไม่ใช่ในประเทศไทยโดยตรง) และควรมีการจัดทำเอกสารของขวัญและรับรองโดยโนตารีพับลิคในต่างประเทศที่ของขวัญนั้นเกิดขึ้น เอกสารนี้ควรแปลเป็นภาษาไทยและยื่นในกรณีที่ต้องมีการตรวจสอบบัญชีในอนาคต หากคุณไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษี ผู้ตรวจสอบบัญชีของประเทศไทยสามารถขอข้อมูลย้อนหลังได้ 10 ปี หากคุณต้องการให้ทรัพย์สินเป็นของขวัญ ขอแนะนำให้ขอคำแนะนำ เนื่องจากมีความซับซ้อนมากกว่าการส่งเงินให้กับบุคคลที่สาม เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับของขวัญและภาษีในประเทศไทย

Question 58

ประเทศไทยไม่มีภาษีของขวัญเหรอ?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ใช่ กฎหมายภาษีของขวัญแตกต่างจากกฎหมายภาษีเงินได้ กฎหมายภาษีของขวัญระบุว่าคุณสามารถมอบของขวัญมูลค่า 20 ล้านบาทให้กับสมาชิกในครอบครัว (บุพการีและทายาท) และ 10 ล้านบาทให้กับบุคคลอื่นโดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ อัตราภาษีของขวัญเริ่มต้นที่ 5% ขอแนะนำว่าหากคุณต้องการมอบทรัพย์สินเป็นของขวัญ ควรขอคำแนะนำ เนื่องจากมีความซับซ้อนมากกว่าการส่งเงินให้บุคคลที่สาม คุณควรมีหลักฐานยืนยันว่านี่เป็นของขวัญอย่างเป็นทางการ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับของขวัญและภาษีในประเทศไทย

Question 59

ฉันได้รับเงินโอนจากสมาชิกในครอบครัวที่เสียภาษีในประเทศต้นทาง ต้องมีขั้นตอนอย่างไรเพื่อพิสูจน์ว่าภาษีนั้นถูกจ่ายในประเทศต้นทาง?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

สิ่งนี้อาจถูกจัดประเภทเป็นของขวัญได้ หากเป็นของขวัญและจะไม่ถูกส่งคืน คุณต้องมีหลักฐานเป็นลายลักษณ์อักษร ขอแนะนำให้คุณจัดทำเอกสารแสดงของขวัญเพื่อพิสูจน์ว่าเป็นของขวัญที่ไม่จำเป็นต้องส่งคืน เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับของขวัญและภาษีในประเทศไทย

Question 60

การให้ของขวัญโดยสงวนสิทธิ์คืออะไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณได้รับผลประโยชน์จากของขวัญดังกล่าว ถือเป็นของขวัญที่มีการสงวนผลประโยชน์ไว้ ซึ่งหมายความว่า แม้ว่าคุณจะมอบทรัพย์สินนั้นไปแล้ว แต่คุณยังคงได้รับประโยชน์จากมันในรูปแบบใดรูปแบบหนึ่ง ซึ่งอาจจัดเป็นการโอนรายได้ และของขวัญนั้นอาจถูกพิจารณาและประเมินใหม่ได้ในอนาคต ซึ่งหมายความว่าของขวัญนั้นต้องเป็นของขวัญจริงที่จะไม่ได้รับประโยชน์จากมัน ขอแนะนำว่าหากคุณต้องการมอบทรัพย์สินเป็นของขวัญ คุณควรขอคำแนะนำ เนื่องจากมีความซับซ้อนมากกว่าการส่งเงินให้กับบุคคลที่สาม คุณควรมีหลักฐานในแฟ้มที่แสดงว่านี่เป็นของขวัญอย่างเป็นทางการ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับของขวัญและภาษีในประเทศไทย

Question 61

กฎหมายภาษีการให้ของขวัญในประเทศไทยมีอะไรบ้าง?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

การให้ของขวัญหมายความว่าคุณจะไม่ได้รับประโยชน์หรือได้รับของขวัญคืนไม่ว่าเมื่อใดในอนาคต คุณสามารถมอบของขวัญได้สูงสุด 20 ล้านบาทไทยให้แก่บุพการีหรือทายาทในปีภาษีใดๆ ก่อนเสียภาษีของขวัญ หากท่านต้องการมอบทรัพย์สินเป็นของขวัญ ควรขอคำแนะนำจากที่ปรึกษา เนื่องจากมีความซับซ้อนมากกว่าการส่งเงินให้บุคคลที่สาม ควรมีหลักฐานยืนยันว่านี่เป็นของขวัญอย่างเป็นทางการ เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีของขวัญสำหรับชาวต่างชาติในประเทศไทยได้ที่นี่

Question 62

อัตราภาษีสำหรับผู้เกษียณอายุชาวต่างชาติในประเทศไทยคือเท่าไร?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

เริ่มตั้งแต่ปี พ.ศ. 2567 ประเทศไทยกำหนดให้ผู้เกษียณอายุชาวต่างชาติที่มีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษี (ผู้ที่พำนักอยู่เกิน 179 วันในหนึ่งปี) ชำระภาษีจากรายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศที่ส่งมายังประเทศไทย โดยมีอัตราภาษีตั้งแต่ 0% ถึง 35% ตามอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาแบบก้าวหน้า การเปลี่ยนแปลงนี้ ซึ่งรวมถึงเงินบำนาญ อาจมีการเรียกเก็บภาษีจากรายได้เหล่านี้ แม้ว่าข้อตกลงการเก็บภาษีซ้อน (DTA) ระหว่างประเทศไทยและหลายประเทศสามารถบรรเทาผลกระทบนี้ได้ ซึ่งอาจหมายความว่าภาษีใดๆ ที่ชำระไปแล้วสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้ใดๆ ก็ตาม โดยเฉพาะอย่างยิ่ง รายได้ที่สะสมไว้ในบัญชีออมทรัพย์ก่อนย้ายมาอยู่ในประเทศไทยจะไม่ถูกเก็บภาษีหากเป็นรายได้ก่อนที่บุคคลนั้นจะมีถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษี เนื่องจากความซับซ้อนของกฎระเบียบใหม่เหล่านี้ ผู้เกษียณอายุชาวต่างชาติจึงควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อดำเนินการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้อย่างมีประสิทธิภาพและเพื่อให้มั่นใจว่าเป็นไปตามกฎหมายภาษีของไทย คุณสามารถหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ อัตราภาษี ค่าลดหย่อน และการหักลดหย่อนของประเทศไทยที่นี่ หรือหากคุณต้องการ ฟังพอดแคสต์สั้นๆ ที่นี่

Question 63

สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีออนไลน์ได้ ผมคิดว่าของเราน่าจะค่อนข้างง่าย แต่เพื่อให้แน่ใจว่าไม่มีข้อผิดพลาด ผมอาจสนใจให้องค์กรของคุณจัดทำและยื่นแบบแทนเราครับ/ค่ะ คุณพอจะประมาณการค่าใช้จ่ายคร่าวๆ ให้ผม/ดิฉันได้ไหมครับ/คะ (ผม/ดิฉันเจอราคาประเมินอยู่ที่ 7,500 บาทในเว็บไซต์ของคุณ ถูกต้องไหมครับ/คะ)

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

ขึ้นอยู่กับว่าคุณส่งเงินเข้าประเทศไทยเท่าไหร่และความถี่เท่าไหร่ ถ้าเป็นแหล่งรายได้หนึ่งก็จะเป็นแบบนั้น การยื่นภาษีที่จำเป็น. ถ้ามันเป็น หลายแหล่งเท่ากับ 12,000 บาท เชิญจองเวลาโทรได้ที่ลิงก์ด้านบน เพื่อจองเวลาโทรและพูดคุยรายละเอียดเพิ่มเติม

Question 64

เราจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี 2567 ระหว่างวันที่ 1 มกราคม ถึง 31 มีนาคม 2568 ฉันและภรรยาควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีรวมหรือไม่? ฉันควรเป็นคนเดียวที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีนี้หรือไม่?

ชาส เบกลีย์ · Accepted Answer

หากคุณมีรายได้เพียงคนเดียว ให้ยื่นแบบภาษีร่วมกัน และใช้เงินอุดหนุนของภรรยา คุณจะได้รับเงินอุดหนุนเพิ่มอีก 60,000 บาท

กำหนดเวลาการยื่นภาษี: 8 เมษายน

Foreign-Sourced Income

Categories