คำแนะนำด้านภาษีสำหรับชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย

การ การเปลี่ยนแปลงล่าสุดในการตีความประมวลรัษฎากรของประเทศไทย มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อพลเมืองสหราชอาณาจักรจำนวนมากที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2567 เป็นต้นไป ประเทศไทยจะจัดเก็บภาษีจากรายได้ที่มาจากต่างประเทศที่นำเข้ามาในประเทศไทย คู่มือนี้ให้ข้อมูลภาษีที่สำคัญแก่ชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย เพื่อช่วยให้พวกเขาเข้าใจและบริหารจัดการความรับผิดชอบด้านภาษีของตน

เราขอแนะนำ สำหรับผู้ที่อาศัยอยู่ในอังกฤษหรือกำลังพิจารณาย้ายมาอยู่ประเทศไทย ดูวิดีโอของเรา: DTA ประเทศไทย-สหราชอาณาจักร: การวางแผนภาษีสำหรับชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย มีข้อมูลมากมายและตอบคำถามมากมายจากผู้ชมสด

ภาษีถิ่นที่อยู่สำหรับชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย

หากคุณพำนักอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลา 180 วันหรือมากกว่านั้นในหนึ่งปีปฏิทิน คุณจะถือเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยโดยไม่คำนึงถึงสถานะวีซ่าของคุณ ในฐานะผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทย คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีในประเทศไทยหากคุณส่งเงินรายได้ที่ต้องเสียภาษี 120,000 บาทต่อปีในฐานะบุคคลธรรมดา หรือ 220,000 บาทในฐานะคู่สมรส

เสียภาษีเฉพาะเงินโอนเท่านั้น

ประเทศไทยจัดเก็บภาษีรายได้ที่มาจากต่างประเทศของชาวต่างชาติโดยโอนเข้าบัญชีเท่านั้น ซึ่งหมายความว่าชาวอังกฤษอาจต้องเสียภาษีเฉพาะรายได้ที่นำเข้าประเทศไทยเท่านั้น รายได้ที่เหลืออยู่ในสหราชอาณาจักรหรือที่อื่นๆ มักไม่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย ประเภทของรายได้ที่มาจากต่างประเทศที่ต้องเสียภาษี ได้แก่ เงินบำนาญ การลงทุน รายได้จากการเช่า และการขายอสังหาริมทรัพย์

ภาระผูกพันด้านภาษีของสหราชอาณาจักรสำหรับชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย

แม้ว่าคุณจะมีถิ่นพำนักในประเทศไทยแล้ว คุณอาจยังต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีในสหราชอาณาจักร สำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษีในสหราชอาณาจักร ผู้ที่ไม่ได้มีถิ่นพำนักจะต้องเสียภาษีจากรายได้ที่มาจากสหราชอาณาจักร เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล และรายได้จากการเช่า เงินที่โอนจากสหราชอาณาจักรมายังประเทศไทยอาจถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย โปรดตรวจสอบข้อตกลงการเก็บภาษีซ้อนระหว่างประเทศไทยและสหราชอาณาจักร (DTA) เพื่อดูแนวทางการลดหย่อนภาษีที่อาจเกิดขึ้น

ความตกลงภาษีซ้อนระหว่างไทย-อังกฤษ (DTA)

ความตกลงภาษีซ้อนระหว่างไทยและสหราชอาณาจักรมีความสำคัญอย่างยิ่งในการป้องกันการเก็บภาษีซ้อน และให้การผ่อนปรนภาษีแก่ผู้มีถิ่นพำนักในทั้งสองประเทศ ข้อตกลงนี้รับประกันว่าคุณจะไม่ถูกเก็บภาษีซ้ำซ้อนจากรายได้เดียวกัน ซึ่งมอบความคุ้มครองที่สำคัญสำหรับชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย

ประเด็นสำคัญที่ต้องพิจารณา ได้แก่:

• อะไรที่ต้องเสียภาษี?: สินทรัพย์ทั้งหมดไม่ได้ต้องเสียภาษีเมื่อโอนมายังประเทศไทย สิ่งสำคัญคือต้องพิจารณาว่าอะไรถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย และเงินใดบ้างที่สามารถโอนมายังประเทศไทยได้โดยไม่ต้องเสียภาษี
• เครดิตภาษี: หากคุณได้ชำระภาษีเป็นกองทุนของสหราชอาณาจักรแล้วและโอนเข้ามาในประเทศไทย คุณอาจสามารถเรียกร้องเครดิตภาษีเพื่อชดเชยภาระภาษีของคุณได้
• คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญการใช้กฎของข้อตกลงภาษีซ้อนอาจมีความซับซ้อน เราจึงขอแนะนำให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญ บริการยื่นภาษีแบบช่วยเหลือของเราออกแบบมาเพื่อช่วยเหลือชาวต่างชาติในการยื่นแบบ DTA ในประเทศไทย และปฏิบัติตามข้อกำหนดในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

รับชมเว็บสัมมนาของเราเกี่ยวกับ DTA ประเทศไทย-สหราชอาณาจักร เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมว่าเรื่องนี้ส่งผลต่อคุณอย่างไร

รายได้ในสหราชอาณาจักรที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย

เราขอแนะนำให้ชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศทุกคนทำความคุ้นเคยกับกฎระเบียบของกรมสรรพากรเกี่ยวกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย ซึ่งครอบคลุมอยู่ใน มาตรา 40 (1) แห่งประมวลรัษฎากร และมีการอธิบายรายละเอียดเพิ่มเติม ที่นี่.

คำถามที่พบบ่อยที่สุดเกี่ยวกับแหล่งรายได้ของชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทยคือ:

เงินบำนาญในสหราชอาณาจักร

หากต้องการข้อมูลเพิ่มเติม โปรดอ่านคู่มือภาษีเงินบำนาญของสหราชอาณาจักรของประเทศไทยโดยละเอียดของเราที่นี่

เงินบำนาญส่วนใหญ่ในสหราชอาณาจักรถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย ซึ่งรวมถึงเงินบำนาญของรัฐในสหราชอาณาจักร เงินบำนาญของเอกชน SIPPS และบริษัท เงินบำนาญจากต่างประเทศที่ได้รับการรับรองจากกรมสรรพากร (HMRC) เช่น QROPS และ QNUPS ก็ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีเช่นกันหากนำเงินเข้ามาในประเทศไทย เงินบำนาญของรัฐบาล ข้าราชการพลเรือน และทหาร ได้รับการยกเว้นภาษีในประเทศไทยภายใต้ DTA

ผู้ใดก็ตามที่มีเงินบำนาญของอังกฤษและเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยเพื่อเสียภาษี ควรทราบด้วยว่าเงินที่ออกในรูปแบบเงินก้อนเริ่มต้นการบำนาญนั้นแม้จะไม่ต้องเสียภาษีในสหราชอาณาจักร แต่ก็ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีหากส่งกลับมายังประเทศไทย

หากคุณวางแผนที่จะโอนเงินจำนวนมากจากเงินบำนาญของอังกฤษเข้ามาในประเทศไทย คุณควรขอคำแนะนำด้านภาษีจากผู้เชี่ยวชาญ

กำไรจากทุนและเงินปันผล

ประเทศไทยจำแนกประเภทกำไรจากทุนและเงินปันผลจากการลงทุนเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี และคุณสามารถเรียกร้องการลดหย่อนภาษีภายใต้ DTA สำหรับภาษีใดๆ ที่ชำระในสหราชอาณาจักรได้

รายได้จากการเช่าอสังหาริมทรัพย์ในสหราชอาณาจักร

ประเทศไทยถือว่ารายได้จากการให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ รวมถึงในสหราชอาณาจักร เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี คุณสามารถขอเครดิตภาษีสำหรับภาษีที่ชำระในสหราชอาณาจักรได้

กำไรจากการขายทรัพย์สินในสหราชอาณาจักร

กำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีในประเทศไทย หากคุณเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทย หรือวางแผนที่จะย้ายมาประเทศไทยและต้องการขายอสังหาริมทรัพย์ในสหราชอาณาจักร เราขอแนะนำอย่างยิ่งให้ขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญก่อนดำเนินการ

คำถามเกี่ยวกับภาษีที่พบบ่อยจากชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในต่างแดน

ข้อกำหนดการยื่นภาษีสำหรับชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในต่างแดน

ในประเทศไทย ภาษีสำหรับปีก่อนหน้าต้องยื่นภายในสิ้นเดือนมีนาคม คุณสามารถดำเนินการนี้ทางออนไลน์หรือยื่นแบบแสดงรายการภาษีแบบกระดาษได้ ระบบราชการของไทยอาจมีความท้าทาย ดังนั้นหากคุณต้องการความช่วยเหลือ ลองพิจารณาบริการยื่นภาษีของเรา เรามีแพ็กเกจที่ปรับแต่งให้เหมาะสมกับสถานการณ์ภาษีของชาวต่างชาติทุกประเภท ไม่ว่าจะง่ายหรือซับซ้อน บริการยื่นภาษีสำหรับชาวต่างชาติ (Essential Expat Tax Filing) และบริการยื่นภาษีสำหรับชาวต่างชาติแบบช่วยเหลือ (Assisted Expat Tax Filing) ของเราออกแบบมาเพื่อปรับปรุงกระบวนการยื่นภาษีให้มีประสิทธิภาพและมั่นใจว่าคุณจะปฏิบัติตามกฎระเบียบภาษีของไทยคุณสามารถหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับบริการการยื่นภาษีของเราได้ที่นี่ 

เคล็ดลับและคำแนะนำด้านภาษีที่เป็นประโยชน์สำหรับชาวต่างชาติในสหราชอาณาจักร

• การบันทึกข้อมูล: บันทึกรายละเอียดการโอนเงินทั้งหมดเข้าสู่ประเทศไทยและแยกบัญชีสำหรับแหล่งที่มาของรายได้ที่แตกต่างกัน
• ข้อกำหนดในการยื่น: เข้าใจและปฏิบัติตามข้อผูกพันในการยื่นภาษีทั้งในสหราชอาณาจักรและประเทศไทย
• วางแผนล่วงหน้า: ขอคำแนะนำก่อนโอนเงินจำนวนมาก เช่น เงินก้อนบำนาญ หรือรายได้จากการขายทรัพย์สิน เพื่อหลีกเลี่ยงภาระภาษีที่ไม่คาดคิด
• ขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ: จำเป็นสำหรับสถานการณ์ที่ซับซ้อนซึ่งเกี่ยวข้องกับหลายเขตอำนาจศาล หากคุณกำลังมองหาการวิเคราะห์สถานะภาษีของคุณอย่างครอบคลุม พร้อมคำแนะนำที่ชัดเจนและนำไปปฏิบัติได้จริง จองการปรึกษาแบบชำระเงินหนึ่งชั่วโมง. (10,000 บาท)

ความคิดสุดท้าย

การทำความเข้าใจภาระภาษีของคุณในฐานะชาวอังกฤษที่อาศัยอยู่ในประเทศไทยอาจเป็นเรื่องยาก แต่ด้วยความรู้และการวางแผนที่ถูกต้อง คุณสามารถจัดการภาษีของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพ ใช้แหล่งข้อมูลของเราเพื่อรับทราบข้อมูลเกี่ยวกับภาระภาษีของคุณ หากคุณมีคำถามหรือต้องการความช่วยเหลือเกี่ยวกับภาษีของคุณ โปรด จองการปรึกษาฟรี กับทีมสนับสนุนของเรา เราพร้อมช่วยเหลือคุณ