การ การเปลี่ยนแปลงการตีความประมวลรัษฎากรของไทยซึ่งมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2567 จะส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย คู่มือฉบับนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อชี้แจงการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้และช่วยให้ชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในประเทศไทยเข้าใจและบริหารจัดการความรับผิดชอบด้านภาษีของตนในประเทศไทย
แนะนำให้ชม: หากต้องการข้อมูลเชิงลึกโดยละเอียด เราขอแนะนำให้ชาวอเมริกันที่ย้ายถิ่นฐานและผู้ที่กำลังพิจารณาย้ายถิ่นฐานมายังประเทศไทยดูวิดีโอของเรา DTA ไทย-สหรัฐอเมริกา: การวางแผนภาษีสำหรับชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในประเทศไทยวิดีโอนี้ให้ข้อมูลที่ครอบคลุมและตอบคำถามมากมายจากผู้ชมสด
ถิ่นที่อยู่เพื่อเสียภาษีของชาวอเมริกันในประเทศไทย
หากคุณพำนักอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลา 180 วันหรือมากกว่าภายในหนึ่งปีปฏิทิน คุณจะถือว่าเป็นผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยโดยไม่คำนึงถึงสถานะวีซ่า ผู้มีถิ่นพำนักในประเทศไทยต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีในประเทศไทยหากส่งเงินรายได้ที่ต้องเสียภาษีเกิน 120,000 บาทต่อปีสำหรับบุคคลธรรมดา หรือ 220,000 บาทต่อปีสำหรับคู่สมรส
การเก็บภาษีตามการโอนเงิน
ประเทศไทยจัดเก็บภาษีรายได้จากต่างประเทศโดยคำนวณจากเงินโอนเข้าประเทศ ดังนั้น ชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศจะถูกเก็บภาษีเฉพาะจากรายได้ที่นำเข้าประเทศไทยเท่านั้น รายได้ที่เหลืออยู่ในสหรัฐอเมริกาหรือที่อื่นๆ อาจไม่ถูกเก็บภาษี ประเภทของรายได้ที่ประเมินได้ประกอบด้วยเงินบำนาญ การลงทุน รายได้จากการเช่า และการขายอสังหาริมทรัพย์
ความตกลงภาษีซ้อนไทย-สหรัฐอเมริกา (DTA)
การ การเจรจาไกล่เกลี่ยระหว่างประเทศไทยและสหรัฐอเมริกา ป้องกันการเสียภาษีซ้ำซ้อนและเสนอการลดหย่อนภาษีให้กับผู้อยู่อาศัยในทั้งสองประเทศ เพื่อให้แน่ใจว่าชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในต่างแดนจะไม่ถูกเสียภาษีซ้ำสองครั้งจากรายได้เดียวกัน
ประเด็นสำคัญที่ต้องพิจารณา ได้แก่:
- สินทรัพย์ที่ต้องเสียภาษี: การระบุว่าอะไรถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย และสินทรัพย์ใดที่สามารถโอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษีถือเป็นสิ่งสำคัญ
- เครดิตภาษี: หากมีการชำระภาษีในสหรัฐฯ สำหรับเงินที่โอนมายังประเทศไทย อาจมีการเรียกร้องเครดิตภาษีเพื่อชดเชยภาระภาษีของประเทศไทยได้
- คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ: การบริหารจัดการความซับซ้อนของ DTA อาจเป็นเรื่องท้าทาย บริการช่วยเหลือการยื่นภาษีของเราช่วยให้ชาวต่างชาติปฏิบัติตามข้อกำหนดของ DTA และการยื่นภาษีในประเทศไทย
รายได้ของสหรัฐอเมริกาที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย
เราขอแนะนำให้ชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศทุกคนทำความคุ้นเคยกับกฎระเบียบของกรมสรรพากรเกี่ยวกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย ซึ่งครอบคลุมอยู่ใน มาตรา 40 (1) แห่งประมวลรัษฎากร และมีการอธิบายรายละเอียดเพิ่มเติม ที่นี่.
คำถามที่พบบ่อยที่สุดที่เรามีเกี่ยวกับแหล่งรายได้ของชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในประเทศไทยคือ:
- เงินบำนาญของสหรัฐอเมริกา: เงินบำนาญส่วนบุคคลส่วนใหญ่ รวมถึงแผน 401(k) และ IRA จะต้องเสียภาษีเมื่อโอนมายังประเทศไทย ในขณะที่เงินประกันสังคมของสหรัฐฯ และเงินบำนาญของรัฐบาลกลางไม่ต้องเสียภาษีตาม DTA
- กำไรจากทุนและเงินปันผล: สินค้าเหล่านี้ต้องเสียภาษีในประเทศไทย โดยอาจได้รับการลดหย่อนภาษีจากภาษีสหรัฐฯ ที่จ่ายไปแล้ว
- รายได้จากการเช่าอสังหาริมทรัพย์ในสหรัฐอเมริกา: รายได้จากการให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ในสหรัฐฯ จะต้องเสียภาษีในประเทศไทย และอาจได้รับเครดิตภาษีสหรัฐฯ ที่ชำระไปแล้ว
- ยอดขายอสังหาริมทรัพย์ในสหรัฐฯ เพิ่มขึ้น: กำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์ในสหรัฐฯ จะต้องเสียภาษีในประเทศไทย ดังนั้นจึงควรขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญก่อนทำธุรกรรมดังกล่าว
ข้อกำหนดการยื่นภาษีของประเทศไทยสำหรับชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศ
ภาษีในประเทศไทยจะต้องยื่นภายในสิ้นเดือนมีนาคมสำหรับปีก่อนหน้า สามารถยื่นแบบภาษีออนไลน์หรือยื่นแบบภาษีกระดาษได้ อย่างไรก็ตาม การจัดการกับระบบราชการของไทยนั้นไม่ง่ายเสมอไป หากคุณต้องการความช่วยเหลือ โปรดดูบริการยื่นแบบภาษีของเรา เรามีแพ็กเกจที่เหมาะกับกรณีภาษีของชาวต่างชาติทุกประเภท ตั้งแต่แบบง่ายไปจนถึงแบบซับซ้อน บริการยื่นแบบภาษีสำหรับชาวต่างชาติ (Essential Expat Tax Filing) และบริการยื่นแบบภาษีสำหรับชาวต่างชาติแบบช่วยเหลือ (Assisted Expat Tax Filing) ของเราออกแบบมาเพื่อช่วยให้คุณดำเนินการยื่นแบบภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพและสอดคล้องกับกฎหมายภาษีของไทย คุณสามารถหาข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับบริการการยื่นภาษีของเราได้ที่นี่
เคล็ดลับภาษีเชิงปฏิบัติสำหรับชาวอเมริกันที่ย้ายถิ่นฐาน
- การบันทึกข้อมูล: บันทึกรายการโอนเงินทั้งหมดมายังประเทศไทยอย่างละเอียด
- ข้อกำหนดในการยื่น: เข้าใจและปฏิบัติตามภาระผูกพันในการยื่นภาษีในประเทศสหรัฐอเมริกาและประเทศไทย
- การวางแผน: ขอคำแนะนำก่อนโอนเงินจำนวนมากเพื่อลดภาระภาษีที่ไม่คาดคิด
- คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ: ขอแนะนำอย่างยิ่งสำหรับสถานการณ์ภาษีที่ซับซ้อนซึ่งเกี่ยวข้องกับหลายเขตอำนาจศาล หากคุณกำลังมองหาการวิเคราะห์สถานะภาษีของคุณอย่างครอบคลุม พร้อมคำแนะนำที่ชัดเจนและนำไปปฏิบัติได้จริง จองการปรึกษาแบบชำระเงินหนึ่งชั่วโมง. (10,000 บาท)
ความคิดสุดท้าย
การจัดการความรับผิดชอบด้านภาษีในฐานะชาวอเมริกันในประเทศไทยอาจมีความซับซ้อน แต่สามารถจัดการได้หากมีคำแนะนำและการวางแผนที่เหมาะสม ใช้ประโยชน์จากแหล่งข้อมูลของเราเพื่อรับทราบข้อมูลเกี่ยวกับหน้าที่ด้านภาษีของคุณ สำหรับคำถามหรือความช่วยเหลือด้านภาษีโดยละเอียด จองการปรึกษาฟรีกับทีมงานของเรา; เราอยู่ที่นี่เพื่อช่วยเหลือคุณ
