การยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ในประเทศไทยถือเป็นความรับผิดชอบสำคัญสำหรับชาวต่างชาติที่มีรายได้ถึงเกณฑ์ประเมินภาษี การปฏิบัติตามกำหนดเวลายื่นภาษีเป็นสิ่งสำคัญเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษหรือความยุ่งยากที่ไม่จำเป็น กำหนดเวลาสำหรับปี 2567 ได้ถูกกำหนดไว้แล้ว และผู้ที่มีภาระผูกพันในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีควรทราบเพื่อให้มั่นใจว่าเป็นไปตามข้อกำหนดของกรมสรรพากร
การไม่ปฏิบัติตามกำหนดเวลาเหล่านี้อาจนำไปสู่ค่าปรับ ดอกเบี้ย และปัญหาทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้น ดังนั้นจึงจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องติดตามข้อมูลและจัดการข้อมูลให้เป็นระเบียบ คู่มือนี้จะสรุปกำหนดเวลาสำคัญในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับปี 2567 รวมถึงการยื่นแบบเอกสารและแบบออนไลน์ กำหนดเวลาชำระเงิน และผลที่ตามมาจากการไม่ปฏิบัติตามกำหนดเวลาสำคัญเหล่านี้
ปีภาษีของประเทศไทย
ปีภาษีของประเทศไทยยึดตามปีปฏิทิน โดยเริ่มต้นในวันที่ 1 มกราคมและสิ้นสุดในวันที่ 31 ธันวาคม
คุณมีภาระผูกพันในการยื่นฟ้องหรือไม่?
หากคุณอาศัยอยู่ในประเทศไทยเป็นเวลา 180 วันขึ้นไป คุณจะได้รับการจัดให้เป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย และมีหน้าที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี เว้นแต่คุณจะมีสถานะต่ำกว่าเกณฑ์การยกเว้นภาษี เกณฑ์เหล่านี้แตกต่างกันไปตามประเภทของรายได้ แต่ที่พบบ่อยที่สุด ได้แก่:
- บุคคลโสดที่มีรายได้จากการทำงาน 120,000 บาท หรือน้อยกว่า
- บุคคลที่สมรสและมีรายได้จากการทำงาน 220,000 บาท หรือน้อยกว่า
- บุคคลที่มีรายได้จากแหล่งอื่น (มีหรือไม่มีรายได้จากการจ้างงาน) 60,000 บาท หรือต่ำกว่า (สำหรับบุคคลคนเดียว) หรือ 120,000 บาท หรือต่ำกว่า (สำหรับผู้ที่สมรสแล้ว)
ตัวเลือกการยื่นภาษีสำหรับคู่สมรส
คู่สมรสที่มีรายได้สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้แยกกันหรือยื่นร่วมกันได้ตามความต้องการ ความยืดหยุ่นนี้ช่วยให้คู่สมรสสามารถเลือกวิธีการยื่นแบบที่เหมาะสมกับสถานะทางการเงินของตนเองได้
การเปรียบเทียบวิธีการยื่นภาษีของคุณ
สำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในประเทศไทย คุณมีทางเลือกหลักสามทาง ได้แก่ การยื่นแบบกระดาษ การยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ และการใช้บริการยื่นแบบจากผู้ให้บริการภายนอก การทำความเข้าใจความแตกต่างที่สำคัญระหว่างวิธีการเหล่านี้จะช่วยให้คุณตัดสินใจได้ว่าวิธีใดเหมาะสมกับความต้องการของคุณมากที่สุด
การจัดเก็บเอกสาร
- แนวทางปฏิบัติการยื่นแบบภาษีด้วยกระดาษเป็นวิธีการแบบดั้งเดิม ซึ่งประกอบด้วยการกรอกแบบฟอร์มภาษีด้วยตนเองหรือทางไปรษณีย์ ซึ่งอาจดึงดูดใจผู้ที่ต้องการกระบวนการที่เป็นรูปธรรมและเป็นขั้นตอนทีละขั้นตอน
- การเข้าถึง:วิธีนี้เหมาะสำหรับบุคคลที่อาจไม่สามารถเข้าถึงอินเทอร์เน็ตได้อย่างเสถียรหรือผู้ที่สะดวกกับการจัดการเอกสารมากกว่า
- ข้อควรพิจารณาการยื่นแบบเอกสารต้องใช้แรงงานคนมากกว่า ตั้งแต่การกรอกแบบฟอร์มไปจนถึงการจัดส่งให้กรมสรรพากร นอกจากนี้ยังใช้เวลานานกว่าและมีโอกาสเกิดข้อผิดพลาดมากกว่าการยื่นแบบออนไลน์
การยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์
- ความสะดวกและรวดเร็ว:การยื่นแบบแสดงรายการภาษีออนไลน์เป็นทางเลือกที่ทันสมัย ช่วยให้คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีออนไลน์ได้อย่างสะดวกสบาย ไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหนก็สามารถเข้าถึงอินเทอร์เน็ตได้
- ความสะดวกในการใช้งานระบบการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ใช้งานง่ายและสามารถกรอกข้อมูลบางอย่างโดยอัตโนมัติ ทำให้กระบวนการรวดเร็วขึ้นและลดความเสี่ยงของข้อผิดพลาด เหมาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่คุ้นเคยกับการใช้เทคโนโลยี
- ข้อควรพิจารณา:โดยทั่วไปแล้วการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์จะรวดเร็วและมีประสิทธิภาพมากกว่า โดยมีการตรวจสอบข้อผิดพลาดแบบเรียลไทม์และระยะเวลาดำเนินการที่รวดเร็วกว่า อย่างไรก็ตาม จำเป็นต้องเข้าถึงอินเทอร์เน็ตและมีความคุ้นเคยกับระบบออนไลน์ในระดับพื้นฐาน
บริการยื่นเอกสารอย่างมืออาชีพ
- ความสะดวกสบายและการเข้าถึงบริการยื่นเอกสารสำหรับชาวต่างชาติของเราออกแบบมาเพื่อความสะดวกสบายและการเข้าถึงสูงสุด เพียงเลือกใช้บริการนี้ คุณเพียงแค่ส่งรายละเอียดของคุณ และเราจะจัดการส่วนที่เหลือให้
- การทำงานระยะไกลและออนไลน์อย่างเต็มรูปแบบ:คุณสามารถทำงานกับเราจากระยะไกลได้ ผ่านทางพอร์ทัลไคลเอนต์และแอปพลิเคชันของเราเพื่อกรอกรายละเอียดของคุณ ซึ่งหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องไปที่สำนักงานเพื่อยื่นเอกสาร แม้ว่าจะมีตัวเลือกนี้ให้เลือกใช้เช่นกัน
- การคำนวณและการจัดเก็บข้อมูลโดยผู้เชี่ยวชาญ:เรานำข้อมูลที่คุณให้มาคำนวณภาษีของคุณอย่างถูกต้องแม่นยำ และยื่นแบบแสดงรายการภาษีแทนคุณ วิธีนี้ช่วยให้คุณมั่นใจได้ว่าภาษีของคุณจะถูกยื่นอย่างถูกต้องและตรงเวลา โดยไม่ต้องยุ่งยากกับการยื่นแบบภาษีด้วยตนเอง
- ข้อควรพิจารณา:ตัวเลือกนี้เหมาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ต้องการให้มืออาชีพจัดการกระบวนการยื่นภาษี ลดความเครียด และให้เป็นไปตามกฎระเบียบภาษีทั้งหมด
การเปรียบเทียบทั้งสามวิธีนี้ จะช่วยให้คุณเลือกวิธีการยื่นภาษีที่ตรงกับความต้องการและสถานการณ์ของคุณได้ ไม่ว่าคุณจะให้ความสำคัญกับวิธีการแบบดั้งเดิมที่ลงมือทำเอง ความสะดวกสบายของเทคโนโลยีสมัยใหม่ หรือความอุ่นใจที่ได้รับความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญ แต่ละวิธีล้วนออกแบบมาเพื่อช่วยให้คุณปฏิบัติตามภาระผูกพันทางภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ
กำหนดเวลาสำคัญสำหรับการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในปี 2567
การทำความเข้าใจและปฏิบัติตามกำหนดเวลายื่นภาษีเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งต่อการปฏิบัติตามภาระผูกพันและหลีกเลี่ยงบทลงโทษ กำหนดเวลาสำคัญสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในประเทศไทยสำหรับปีภาษี 2567 มีดังนี้
กำหนดเวลาการยื่นกลางปี (ภ.ง.ด.94)
สำหรับรายได้บางประเภท มีข้อกำหนดให้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีครึ่งปี ซึ่งส่วนใหญ่มักส่งผลกระทบต่อชาวต่างชาติที่มีรายได้จากการเช่าอสังหาริมทรัพย์ในประเทศไทย หรือรายได้จากการเช่าจากต่างประเทศที่ส่งเงินเข้ามาในประเทศไทย หากต้องการตรวจสอบว่าสิ่งนี้ส่งผลกระทบต่อคุณหรือไม่ ตรวจสอบคำแนะนำโดยละเอียดของเราได้ที่นี่
- กำหนดส่งเอกสาร: 30 กันยายน 2567.
- กำหนดเวลาการยื่นแบบออนไลน์: 8 ตุลาคม 2567.
หากคุณต้องการความช่วยเหลือเกี่ยวกับการคืนภาษีครึ่งปี โปรดจองการโทรฟรีกับทีมสนับสนุนของเรา
กำหนดส่งเอกสารประจำปี (ภ.ง.ด.90 และ ภ.ง.ด.91)
- กำหนดส่งเอกสาร:กำหนดเส้นตายสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีผ่านระบบกระดาษคือ 31 มีนาคม 2567นี่คือวันสุดท้ายที่คุณต้องส่งแบบฟอร์มที่กรอกครบถ้วนไปยังกรมสรรพากร ไม่ว่าจะด้วยตนเองหรือทางไปรษณีย์
- กำหนดเวลาการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์หากคุณเลือกยื่นแบบแสดงรายการภาษีออนไลน์ คุณจะได้รับประโยชน์จากกำหนดเวลาที่ขยายออกไป กำหนดเวลายื่นแบบแสดงรายการภาษีออนไลน์สำหรับปี 2024 คือ 8 เมษายน 2567เวลาเพิ่มเติมนี้อาจเป็นประโยชน์หากคุณต้องการเวลาเพิ่มเติมในการรวบรวมเอกสารหรือต้องการความสะดวกในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีออนไลน์
กำหนดเวลาชำระเงิน
- วันครบกำหนดชำระเงินขั้นสุดท้ายไม่ว่าคุณจะยื่นแบบกระดาษหรือออนไลน์ ภาษีใดๆ ที่ค้างชำระจะต้องชำระภายในกำหนดเวลายื่น คือวันที่ 31 มีนาคม 2567 สำหรับการยื่นแบบกระดาษ หรือวันที่ 8 เมษายน 2567 สำหรับการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ สิ่งสำคัญคือต้องแน่ใจว่าการชำระเงินของคุณเสร็จสิ้นภายในวันดังกล่าว เพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับจากการชำระเงินล่าช้า
- ตัวเลือกการผ่อนชำระหากท่านไม่สามารถชำระหนี้เต็มจำนวนภายในกำหนดเวลา กรมสรรพากรอาจเสนอทางเลือกการผ่อนชำระ อย่างไรก็ตาม กำหนดเวลาสำหรับการผ่อนชำระแต่ละงวดจะถูกบังคับใช้อย่างเคร่งครัด และอาจมีการคิดดอกเบี้ย
บทลงโทษสำหรับการผิดกำหนดเวลา
- โทษปรับจากการยื่นล่าช้าหากคุณพลาดกำหนดเวลายื่นแบบเอกสารวันที่ 31 มีนาคม หรือกำหนดเวลายื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์วันที่ 8 เมษายน คุณอาจถูกปรับ โดยทั่วไปค่าปรับจะอยู่ที่ 1.51 TP5T ต่อเดือนของจำนวนภาษีที่ค้างชำระ และจะเพิ่มขึ้นเรื่อยๆ ยิ่งคุณยื่นล่าช้านานเท่าไหร่
- ค่าปรับการชำระเงินล่าช้าหากคุณไม่ชำระภาษีภายในกำหนดเวลา จะมีการคิดดอกเบี้ยจากยอดที่ต้องชำระ อัตราดอกเบี้ยกำหนดโดยกรมสรรพากรและจะสะสมทุกวัน ดังนั้นการชำระเงินตรงเวลาจึงเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งในการลดต้นทุนเพิ่มเติม
การยื่นขยายเวลา
- การขอขยายเวลา:กรณีนี้ไม่ค่อยเกิดขึ้นบ่อยนัก ซึ่งแตกต่างจากบางประเทศ เช่น สวิตเซอร์แลนด์ ในบางกรณี คุณอาจสามารถขอขยายเวลาการยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้ ซึ่งต้องดำเนินการก่อนกำหนดเวลาเดิม และต้องได้รับการอนุมัติจากกรมสรรพากร สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือ แม้ว่าจะมีการอนุมัติขยายเวลาการยื่นแบบแสดงรายการภาษี แต่กำหนดเวลาสำหรับการชำระภาษีที่ค้างชำระโดยทั่วไปจะยังคงไม่เปลี่ยนแปลง
ความคิดสรุป
การยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในประเทศไทยให้ทันกำหนดอาจเป็นเรื่องท้าทาย แต่การหมั่นศึกษาหาข้อมูลและจัดการข้อมูลให้เป็นระเบียบอยู่เสมอเป็นกุญแจสำคัญในการหลีกเลี่ยงบทลงโทษและการปฏิบัติตามข้อกำหนด ไม่ว่าคุณจะเลือกยื่นแบบแสดงรายการภาษีผ่านกระดาษ ยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ หรือใช้บริการจากผู้ให้บริการภายนอก การทำความเข้าใจกำหนดเวลาสำหรับปี 2567 และผลที่ตามมาจากการยื่นแบบไม่ทันกำหนดถือเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่ง การวางแผนล่วงหน้าและการตระหนักถึงวันที่สำคัญเหล่านี้จะช่วยให้คุณจัดการภาระภาษีได้อย่างราบรื่นและปราศจากความเครียดโดยไม่จำเป็น
การยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณไม่จำเป็นต้องเป็นประสบการณ์ที่ตึงเครียด ด้วยบริการยื่นภาษีจากผู้เชี่ยวชาญของเรา เราจะช่วยแบ่งเบาภาระของคุณ มั่นใจได้ว่าแบบแสดงรายการภาษีของคุณจะถูกจัดเตรียมอย่างถูกต้องและยื่นตรงเวลา บริการของเราออกแบบมาเพื่อความสะดวกสบายและการเข้าถึงสูงสุด เพียงแจ้งรายละเอียดของคุณให้เราทราบ แล้วเราจะจัดการส่วนที่เหลือเอง ไม่ต้องเสี่ยงกับค่าปรับหรือความตื่นตระหนกในนาทีสุดท้าย ให้เราช่วยคุณปฏิบัติตามภาระภาษีของคุณอย่างมั่นใจและอุ่นใจ
ลองดูผลิตภัณฑ์ต่างๆ ของเรา บริการยื่นภาษีที่นี่ หรือ จองการปรึกษาฟรี เพื่อหารือว่าตัวไหนเหมาะกับคุณที่สุด
